更新时间：2020-03-05 18:25:07
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版权信息
前言
第一部分
第一章 绪论
一、内部控制理论发展历程
二、内部控制含义和特征
三、内部控制内容
四、内部控制原则
第二章 公立医院内部控制概述
一、公立医院内部控制概念
二、公立医院内部控制的目标
三、公立医院内部控制的原则
四、公立医院内部控制的方法
第二部分
第三章 公立医院内部控制框架体系及流程
一、医院内部控制理念
二、内部控制框架
三、单位层面内部控制要素
四、业务层面内部控制要素
五、医院内部控制流程
第四章 公立医院风险评估
一、风险评估概述
二、公立医院风险评估的基本程序
第三部分
第五章 单位层面内部控制
一、组织架构控制建设
二、议事决策内部控制设计
三、关键岗位控制建设
四、关键岗位人员内部控制设计
五、会计系统控制建设
六、信息系统内部控制设计
第四部分
第六章 预算业务内部控制
一、预算业务控制概述
二、预算业务控制目标
三、预算业务主要风险
四、预算业务控制策略与内容
第七章 收支业务内部控制
一、收支业务控制概述
二、收支业务流程与控制设计
三、收支业务控制目标、主要风险和关键控制措施
第八章 采购业务内部控制
一、采购业务控制概述
二、控制目标
三、采购业务环节主要风险及其控制措施
第九章 建设项目内部控制
一、建设项目控制概述
二、建设项目控制目标
三、建设项目主要风险
四、建设项目控制策略与内容
第十章 资产管理内部控制
一、资产管理控制概述
二、资产管理控制目标
三、资产管理业务环节主要风险及其控制措施
第十一章 成本核算内部控制
一、成本核算控制概述
二、成本核算业务流程与控制设计
三、成本核算控制目标、主要风险和关键控制措施
四、医疗机构成本核算内部控制举例
第十二章 科研项目内部控制
一、科研项目控制概述
二、科研项目控制目标
三、科研项目业务环节主要风险及其控制措施
第十三章 合同管理内部控制
一、合同管理控制概述
二、合同管理业务流程与控制设计
三、合同管理控制目标、主要风险和关键控制措施
第五部分
第十四章 河北省公立医院内部控制存在的问题及对策研究
一、公立医院内部控制现状
二、公立医院内部控制存在的问题
三、完善公立医院内部控制的建议
第十五章 公立医院内部控制评价
一、基本要求
二、评价原则
三、评价对象
四、评价标准
五、评价方法
六、评价程序
七、评价报告的处理
第十六章 河北省公立医院内部控制有效性评价研究
一、河北省公立医院内部控制有效性评价的现状分析
二、河北省公立医院内部控制有效性评价体系的构建
三、讨论与小结
四、案例分析
参考文献
后记
