税收筹划理论与实务（第二版）

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第二版前言

上篇 税收筹划概论

第1章 税收筹划概述

1.1 税收筹划的内涵

1.2 税收筹划的基本前提、原因和实施条件

1.3 税收筹划的目标与原则

1.4 税收筹划成本与收益分析

1.5 税收筹划的思路与步骤

1.6 税收筹划风险及其防范措施

第2章 税收筹划模型与技术

2.1 税收筹划模型

2.2 税收筹划技术

中篇 国内税种的筹划

第3章 增值税的税收筹划

3.1 增值税纳税人的税收筹划

3.2 增值税销项税额的税收筹划

3.3 增值税进项税额的税收筹划

3.4 增值税税率的税收筹划

3.5 利用增值税税收优惠政策的税收筹划

第4章 消费税的税收筹划

4.1 消费税计税依据的税收筹划

4.2 消费税税率的税收筹划

4.3 消费税纳税时机或方式的税收筹划

第5章 企业所得税的税收筹划

5.1 企业所得税纳税人的税收筹划

5.2 企业所得税计税依据的税收筹划

5.3 企业所得税税率的税收筹划

5.4 利用企业所得税税收优惠政策的税收筹划

第6章 个人所得税的税收筹划

6.1 个人所得税的基本法律规定

6.2 个人所得税纳税人的税收筹划

6.3 个人所得税计税依据与税率的税收筹划

6.4 利用个人所得税税收优惠政策的税收筹划

第7章 关税及其他税种的税收筹划

7.1 关税的税收筹划

7.2 城市维护建设税的税收筹划

7.3 资源税的税收筹划

7.4 房产税的税收筹划

7.5 车船税的税收筹划

7.6 车辆购置税的税收筹划

7.7 城镇土地使用税的税收筹划

7.8 印花税的税收筹划

7.9 契税的税收筹划

7.10 土地增值税的税收筹划

下篇 企业经济活动中的税收筹划

第8章 企业成长的税收筹划

8.1 企业设立的税收筹划

8.2 企业扩张的税收筹划

8.3 企业重组的税收筹划

8.4 企业清算的税收筹划

第9章 企业财务管理中的税收筹划

9.1 企业筹资的税收筹划

9.2 企业投资的税收筹划

9.3 企业分配的税收筹划

9.4 企业会计核算的税收筹划

第10章 企业经营的税收筹划

10.1 企业采购活动的税收筹划

10.2 企业生产过程的税收筹划

10.3 企业销售过程的税收筹划

10.4 企业非货币资产交换的税收筹划

第11章 企业财务成果分配的税收筹划

11.1 收入组织的税收筹划

11.2 收益分配顺序的税收筹划

11.3 保留盈余的税收筹划