隐藏的密码

一幅《清明上河图》，北宋汴京的繁华和颓迹遍览无余。

鳞次栉比的店铺、熙熙攘攘的街道、行色匆匆的商人、讨价还价的客人、大打出手的市民，在张择端的笔下，各行各业兼容并蓄，市井生活栩栩如生。

细节一：“解”字透露宋朝金融图景。

《清明上河图》尾部有一个挂着“解”字的店铺。有人说，这是学子算命的地方，有人说是旅客歇脚之处。其实，这是一个钱币兑换铺子。

北宋政府有大量的官方金融机构。榷货务相当于财政部，除了专卖专营，还发行便钱、交引等信用证券；市易务依据“市易法”设立，主要负责调控物价，以通货财；检校库类似信托机构，代管“户绝没官”的财产及相关遗产等；抵当所是官营的借贷机构，帮助农民度过周期、平滑消费；交子务是负责纸币流通印制的机构，后改称钱引务。

而这个挂着“解”字招牌的地方，全名叫“解库”，是官方钱币汇兑机构。

在造纸和印刷技术的保障下，宋代社会陆续涌现出诸如茶引、盐引、香药引、矾引等信用工具。这类信用工具携带方便，具有汇票性质。

与此同时，因为铁钱、铜钱携带极不方便，有商人首创“交子”，用来代替铁钱。由于商人间发生信用危机，后来交子由民间票据变为正式的国家货币。在信用工具和纸币的大发展背景下，货币兑换机构“解库”应运而生。

细节二：高利贷背后的破产农民。

宋代有“倍称之息”的说法，即借贷的年利通常为百分之百。

官府也以各种方式参与借贷活动。其中最重要的形式是赈贷，即在紧急情况下贷给农民户口粮或种粮，帮助农民渡过困境，保证按时耕作。

但是，贫富无定势仍然成为普遍存在的现象。在《清明上河图》中，困顿出行的贫民和踏青返城的贵族形成鲜明对比。许多破产的农民在青黄不接的日子里，不得不进城寻找短工机会。他们或扛着一个行李卷，游走在大街小巷，找寻工作机会；或肩挑一个空筐，准备进城挑东西，他们没有什么购买力，出售的只有自己的一身苦力；或光着膀子，把空空的担子抛在一旁，呆呆地望着饭店里的食客。

细节三：商业自由与沉重商税。

人虽然可以自由进入城门，货却不行。《清明上河图》城门内右侧第一家，有一间小屋，就是税务所，当时叫“场务”。所有进城的货物必须先到这里验货交税。

在税务所门口，有四个人运来一批装着纺织品的麻包，税务官指着麻包说出税额，而几个货主显然很不满，一个忙于解释，一个急得涨红了脸，大声嚷嚷。

宋朝的一大特征是商业的勃兴。在唐朝，市场区和住宅区还用高墙分隔，定时开关。街边也没有店铺，并施行宵禁制度。到了宋代，这些阻隔完全打破。夜市通宵买卖，全国各地商人自由往来。住宅区和商业区已经完全混一，街边店铺密布，在《清明上河图》中，商铺严重侵街和交通拥堵的现象一览无余。

商业的繁荣，让北宋的商税收入急剧增长，过路行商税额2%，本地住商3%。北宋还有名目繁多的各种商业税，多达上百种。

宋朝的财政收入中，商业税在历史上第一次超过农业税。《清明上河图》也将北宋的面临的“危机”刻画得入木三分。望火楼被改造成供休憩用的凉亭，两排兵营也已成为饭铺和茶肆。护卫内城的土墙残缺不堪，城楼毫无防备，几匹来自域外的驼队扬长而去。街头官员和吏卒，有的衣冠不整，有的慵慵懒懒，趴在公文箱上打瞌睡。

废弛的军备和混乱的政治，预言了即将灭亡的王朝背景。这竟然是一座不设防的城市。张择端的担忧并非多余，1126年冬，金军攻下开封，冲进一座座无人看守的城门，直扑禁城南薰门！

1127年，金兵俘徽、钦二宗，史称“靖康之变”。