0.2　中国企业人力资源法律风险：管理者视角和员工视角对比

2016年的企业微观调查在上海市静安区展开，课题组在静安区内按照所有企业的行业占比分配名额，每家企业人数不少于20人，采用入企业面访的调查方式，对企业人力资源管理部门中高层管理者1人和同企业内跨部门员工5～8名发放问卷，共计回收企业管理者有效问卷169份，员工有效问卷1 009份。本次调研在之前调研的基础上，强调了同一个企业的管理者和员工问卷的匹配，旨在通过企业管理者和员工数据的精准匹配，更加客观地反映我国企业当前人力资源法律风险现状以及劳动关系和谐程度。

从企业整体得分情况来看，企业人力资源法律风险管理者视角最高得分40.5分，最低得分4.75分，相差35.75分，表明从管理者视角可以看到我国企业的人力资源法律完善程度差距很大。管理者视角人力资源法律风险指数的平均分为11.51分，低于2015年的15.73分和2014年的17.03分，表明我国企业人力资源法律风险在逐步降低。管理者视角人力资源法律风险指数的众数为10.75分，低于平均分，表明企业人力资源法律风险意识在不断提高。管理者视角下我国企业人力资源法律风险总体来说处于低水平，86%企业的人力资源法律风险指数得分在15分以下，该比例比2015年明显降低。从员工视角来看，企业人力资源法律风险最高得分54.71分，最低得分10.21分，相差44.5分。员工视角人力资源法律风险指数的平均分为29.22分。员工视角人力资源法律风险指数的众数为27.75分，低于平均分。员工视角下我国企业人力资源法律风险总体来说处于较低水平，87%企业的人力资源法律风险指数得分在40分以下（见图0-3）。

从人力资源管理板块的风险来看，在企业管理者看来，工时与休假、工资、绩效、劳动安全卫生、劳动合同、培训、社保、特权保护、违纪与解雇和招聘等板块对企业人力资源法律风险的影响不同，差别很大。数据显示，在管理者视角下，工时与休假、工资、社保、特权保护板块对我国企业人力资源法律风险影响不显著；绩效板块对我国企业人力资源法律风险有一定的影响；劳动安全卫生、劳动合同、违纪与解雇和招聘板块对我国企业人力资源法律风险影响较大，其中违纪与解雇和招聘板块对我国企业人力资源法律风险影响最大。在企业员工看来，工时与休假、工资、绩效、培训、人际关系、特权保护和招聘板块对我国企业人力资源法律风险影响不显著；违纪与解雇板块对我国企业人力资源法律风险有一定的影响；劳动安全卫生、劳动合同、社保和职工维权板块对我国企业人力资源法律风险影响较大，其中劳动合同和社保板块对我国企业人力资源法律风险影响最大。

从风险点分析来看，企业管理者视角中得分最高的五道题目分别是“员工每月平均加班时间是否达到或者超过36小时”（73.67分），“公司是否因为福利发放出现劳动争议案件”（73.37分），“在面试过程中，面试人员是否向应聘者问过不恰当的问题？例如，婚姻状况、生育情况、宗教信仰等”（70.12分），“员工是否违反过培训协议，并依据培训协议向公司赔偿违约金”（65.98分），“公司是否有员工再就业协助项目”（65.98分）。在管理者视角下，我国企业人力资源法律风险主要集中在加班时间、福利、合同等方面。员工视角中得分最高的五道题目分别是：“企业是否订立了集体合同”（75.22分），“企业与员工签订劳动合同时，是否收取了员工的抵押物或保证金”（72.37分），“企业是否为您购买了社会保险？有，险种：A养老”（70.37分），“企业是否为您购买了社会保险？有，险种：C医疗”（70.17分），“企业的规章制度是否违反职业健康安全性或者国家和地方规定（如《职业病防治法》《安全生产法》等）”（69.92分）。从员工视角的数据来看，我国企业人力资源法律风险主要集中在劳动合同、社会保险和争议调解处理等方面，因此各企业管理者应该比照自身，认真审视本企业的上述人力资源管理环节，最大限度地避免风险。

从企业类型来看，在管理者视角下，企业人力资源法律风险最集中的是联营（国有联营、集体联营、国有与集体联营、其他联营）企业，其人力资源法律风险得分较低；企业人力资源法律风险最离散的是私营股份有限公司，在所有的受访企业中，得分的最大值也出现在私营股份有限公司。其他性质企业的人力资源法律风险得分及分布较为均匀。在员工视角下，企业人力资源法律风险最集中的是外资企业（中外合资、中外合作、外资企业、外商投资股份有限公司），企业人力资源法律风险最离散的是国有企业或国有独资企业，其他性质的企业人力资源法律风险得分分布得比较均匀。

从匹配角度来看，人力资源法律风险得分二的分布范围比人力资源法律风险得分一大，表明员工视角的企业人力资源法律风险程度要明显高于管理者视角的企业人力资源法律风险程度（见表0-2），也就是说，企业员工认为人力资源法律风险程度大，企业管理者认为人力资源法律风险程度较小。人力资源法律风险得分一和人力资源法律风险得分二有明显差距，管理者和员工认知明显不同，表明我国企业人力资源管理存在一定的法律风险。

同一个企业，从得分一和得分二的差值的绝对值来看，最大值46.29分，最小值0.21分，均值17.67分，表明我国同一个企业管理者和员工对自身企业人力资源法律风险的认知差距大，有部分企业管理者和员工对自身企业人力资源法律风险的认知一致，也有部分企业管理者和员工对自身企业人力资源法律风险的认知相差很大。按照认知差距大小情况来看，10分以下31家，占18.3%，10～20分76家，占45.0%，20～30分46家，占27.2%，30分以上16家（见表0-3）。

综上所述，从同一个企业人力资源法律风险认知的管理者和员工匹配程度来看，近20%的企业管理者和员工认知高度一致，近40%的企业管理者和员工认知差距大，40%多的企业管理者和员工认知相差不明显。同一个企业管理者和员工认知高度一致，不能说明该企业的人力资源法律风险的大小，但是同一个企业的管理者和员工认知差距大，说明该企业管理者或员工必定有一方认为该企业人力资源法律风险大，那么该企业的人力资源法律风险一定较大。