一、项目前期策划的任务及基本要求

项目前期策划（又称项目前期工作），是指在项目前期酝酿的不同研究阶段，对项目建设方案构造进行分析评价的全过程，其目的是为项目决策提供科学可靠的依据。项目前期策划的过程，采取由粗到细、由浅到深地进行。在这个过程中，包括投资机会研究、初步可行性研究（项目建议书）、可行性研究、项目申请书等内容。

（一）项目前期策划的任务

在项目前期策划中，应完成以下主要任务：

（1）分析项目建设的必要性，推荐符合市场需求的产品（服务）方案和建设规模。

（2）分析项目建设的可能性，研究项目运营发展所必需的条件。

（3）比较并推荐先进、可靠、适用的项目建设方案。

（4）估算项目建设与运营所需的投资和费用，计算项目的盈利能力与偿债能力。

（5）从经济、社会、资源及环境影响的角度，分析评价项目建设与运营所产生的外部影响，分析评价项目的经济合理性、与所处的社会环境是否和谐以及资源节约和综合利用效果。

（6）分析项目存在的风险，并提出防范和降低风险的措施。

（7）在上述分析评价归纳总结的基础上，提出项目目标的可能实现程度，判别项目建设的必要性和技术经济的可行性的研究结论。

（8）对项目建设与运营的有关问题及应采取的措施提出必要的建议。

（二）项目前期策划的基本要求

1.贯彻落实科学发展观

党的十六届五中全会提出要以科学发展观统领经济社会发展的全局，这是全面建设小康社会和社会主义和谐社会的根本要求。贯彻落实科学发展观就是要把科学发展的理念贯彻落实到项目决策分析与评价的全过程。

贯彻落实科学发展观，要求项目决策分析与评价必须坚持以人为本，促进经济社会和人的全面发展，统筹人与自然的和谐发展，实现永续的可持续发展；必须体现经济增长方式的更快转变，抓好节能、节水、节材、节地、资源综合利用和发展循环经济等重要环节，推进资源节约型、环境友好型社会建设；必须体现自主创新能力的显著提高，优化产品、产业结构，增强核心竞争力，促进创新体系建设；必须体现城乡区域的协调发展，落实区域发展战略，重视经济布局，促进城乡良性互动、东中西优势互补，推进和谐社会建设。

2.资料数据准确可靠

信息是项目决策分析与评价的基础和必要条件，全面、准确地了解和掌握有关项目决策分析与评价的资料数据是决策分析与评价的最基本要求。主要资料数据有：

（1）国家和地方的经济和社会发展规划、行业部门的发展规划，如江河流域开发治理规划、铁路公路的路网规划、电力电网规划、森林开发规划，以及企业发展战略规划等；

（2）国家颁布的产业政策、土地政策、环境保护政策、资源利用政策、税收政策、金融政策等；

（3）国家颁布的有关技术、经济、工程方面的规范、标准、定额等；

（4）国家颁布的有关项目评价的基本参数和指标；

（5）拟建项目厂（场）址的自然、地理、气象、水文、地质、社会、经济等基础数据资料，交通运输和环境保护资料；

（6）合资、合作项目各方签订的协议书或意向书；

（7）与拟建项目有关的各种市场信息资料或社会公众要求等。

由于项目决策分析与评价是个动态过程，在实施中要注意新情况的出现，要及时、全面、准确地获取新的信息，必要时做出追踪决策分析。

3.方法科学

项目决策分析与评价要注意方法的科学性，根据不同情况选择不同的方法，并通过多种方法进行验证，以保证分析与评价的准确性。项目决策分析与评价的方法很多，可归纳为三大类：

（1）经验判断法。即依靠咨询工程师的经验进行综合判断。这是一种常用的方法，尤其是对有较多难以定量化的抽象因素（如社会因素、心理因素、道德因素等）进行分析时，经验判断更是不可缺少。经验之所以可作为决策分析与评价的依据，在于历史发展存在规律性和继承性。但经验不能作为百分之百的依据，对于决策分析与评价中遇到的新情况、新问题，必须认真分析，不能机械地套用经验去做简单判断。经验判断法的最大缺点是容易受个人主观认识的限制。因此，在应用经验判断法时，应结合其他方法相互补充、验证。

（2）数学分析法。指系统分析、线性分析、统筹方法等建立在数学手段基础上的定量分析方法。采用定量分析方法，可以使评价结论更加严密与准确。

（3）试验法。经多轮试验及检验，从中选择典型可用的方法。由于在决策分析中不可能创造出像实验室那样人为的典型可控条件，所以试验法也不像在科学技术研究中那样作为一种基本方法。但对于一些经不起失误的重大决策问题，尤其是对于缺乏经验的新问题，先选少数典型单位或部分环节做试点，然后总结经验作为最后评价的依据，仍不失为一种可行的方法。

以上三种方法各有所长，应当根据决策分析与评价的内容特点、研究工作深度要求选用。

4.定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主

随着应用数学和计算机的发展，经济决策更多地依赖于定量分析的结果。投资项目决策分析与评价的本质是对项目建设和运营过程中各种经济因素给出明确的数量概念，通过费用和效益的计算、比选取舍。但是一个复杂的项目，总会有一些因素不能量化，不能直接进行定量分析，只能通过文字描述、对比，进行定性分析。定性分析，是一种在占有一定资料的基础上，根据咨询工程师的经验、学识和逻辑推理能力进行的决策分析。在项目决策分析与评价时，应遵循定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主的原则，对不能直接进行数量分析比较的，则应实事求是地进行定性分析。由于项目的不确定性、不可预见性等因素，有时候定性分析反而很重要。

5.动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主

动态分析是指在项目决策分析与评价时要考虑资金的时间价值，对项目在整个计算期内费用与效益进行折（贴）现现金流量分析。动态分析方法将不同时点的现金流入和流出换算成同一时点的价值，为不同项目、不同方案的比较提供可比的基础。动态分析指标主要有内部收益率、净现值、净年值等指标。

静态分析是指在项目决策分析与评价时不考虑资金的时间价值，把不同时点的现金流入和流出看成是等值的分析方法，也称为非折（贴）现现金流量分析。静态分析方法不能准确反映项目费用与效益的价值量，但指标计算简便、易于理解。静态分析指标主要有项目静态投资回收期、总投资收益率等指标。在项目决策分析与评价中应遵循动态分析与静态分析相结合、以动态分析为主的原则，根据工作阶段和深度要求的不同，选择采用动态分析指标与静态分析指标。

6.项目多方案比较与优化

项目前期策划的主要任务，是按照功能化、工程化、数量化要求，进行方案构造设计，要在对建设规模与产品方案、工艺技术方案、工程方案、场（厂）址选择方案、环境保护治理方案、资源利用方案、融资方案等各方案可行性选择的基础上，再从技术和经济相结合的角度进行项目多方案综合分析论证，经过比选优化，从中选定推荐方案。多方案比选，也可以采用专家评分法、目标排序法等方法进行综合评价优化选择。

多方案技术经济比选的具体方法参见本书第九章。