冲刺背诵点97 洗钱罪

1.实行行为：为法定的7类犯罪的犯罪所得及其产生的收益实施洗钱行为。

（1）“法定的7类犯罪”：毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。

（2）“犯罪所得及其产生的收益”，是指由上述7类犯罪行为所获取的非法利益以及利用该非法利益所产生的经济利益。

注意：洗钱罪应当以上游犯罪事实成立为认定前提。上游犯罪尚未依法裁判，但查证属实的，不影响对洗钱罪的审判；上游犯罪事实可以确认，因行为人死亡等原因依法不予追究刑事责任的，不影响洗钱罪的认定；上游犯罪事实可以确认，依法以其他罪名定罪处罚的，也不影响洗钱罪的认定。

（3）“洗钱行为”：

①提供资金账户。

②协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券。

③通过转账或其他结算方式协助资金转移。

④协助将资金汇往境外。

⑤以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质。包括：

A.通过典当、租赁、买卖、投资等方式，协助转移、转换犯罪所得及其收益的。

B.通过与商场、饭店、娱乐场所等现金密集型场所的经营收入相混合的方式，协助转移、转换犯罪所

得及其收益的。

C.通过虚构交易、虚设债权债务、虚假担保、虚报收入等方式，协助将犯罪所得及其收益转换为“法”

财物的。

D.通过买卖彩票、奖券等方式，协助转换犯罪所得及其收益的。

E.通过赌博方式，协助将犯罪所得及其收益转换为赌博收益的。

F.协助将犯罪所得及其收益携带、运输或者邮寄出入境的。

2.主观要件：故意，行为人必须明知是法定的7类犯罪的犯罪所得及其产生的收益。

如果行为人将此种上游犯罪的犯罪所得及其收益误认为是上游犯罪范围内的彼种犯罪所得及其收益的，不影响本罪“明知”的认定。