第四节 反洗钱是实现风险效益均衡的能力

研究重点

本书的研究紧密结合当前反洗钱国内国际背景，以反洗钱有效性为切入点，力图探究金融机构反洗钱有效性作用机制，并以此为基础为我国金融机构提供行之有效的反洗钱系统。因此，本书的研究重点，在于以风险偏好理论为基础，结合相关经济学理论，构建起金融机构反洗钱有效性的分析框架，探明金融机构反洗钱有效性作用机制和方法。

研究难点

本书力图在规范的经济学理论分析基础上，参考国际反洗钱规则、标准和我国反洗钱相关法律制度以及反洗钱工作实践等多种因素，构建金融机构反洗钱有效性一体化体系。该研究在国内尚属鲜见。因此，如何科学地选择指标体系和相应方法，构建一套行之有效的金融机构反洗钱有效性一体化体系，是本书研究的难点。

研究创新点

（一）内容方面

国内外学者对反洗钱的研究多从法律、社会角度进行，以经济学理论为基础进行的研究相对较少，结合金融机构风险偏好理论开展反洗钱有效性研究的更为鲜见。因此，本书以经济学中的风险偏好理论为基础，以经济学的视角系统构建金融机构反洗钱的分析框架，探究金融机构反洗钱有效性作用机制，并选择恰当、科学的方法构建金融机构反洗钱有效性一体化体系，具有较高的创新性。

（二）理论方面

从现有的文献研究成果看，国内外学者对反洗钱的研究主要利用约束激励理论展开，聚焦于激励、监管、处罚机制、委托代理等问题，但结合金融机构风险偏好理论开展反洗钱有效性研究的十分鲜见。因此，本书以风险偏好理论为基础，结合相关经济学理论构建金融机构反洗钱有效性的完整理论分析框架，对现有的反洗钱理论分析体系做出了有益的补充。

（三）实证方面

本书采用平衡计分卡方法全面构建了寿险机构反洗钱有效性一体化体系，包括风险评估（风险监测）系统和控制执行系统，两个系统通过有效性传导机制联系在一起，其技术框架囊括了三大模块14项主要功能，实现了从客户准入到退出全流程覆盖和实时监控。其理论与模型研究成果已被某寿险股份有限公司采纳，其中的“反洗钱有效性一体化”模型被转化为反洗钱管理软件并应用于实际业务工作中。研究过程中，笔者得到中国人民银行深圳市中心支行反洗钱处支持，并为深圳市十多家人寿公司做集中培训。实践证明此模型找准了金融机构反洗钱有效性要素间相互作用的逻辑内涵，将金融机构反洗钱成果与社会效益相结合，指明了金融机构反洗钱工作的定位和方向，为持续提升中国金融机构反洗钱有效性提供了新的参考路径。