第三节 主要研究方法

本书试图在企业异质性贸易理论的框架下全面系统地研究出口退税对企业层面资源再配置、行业层面资源再配置和全球价值链位置的影响。为了使研究结论更具有实质性和可靠性，本书主要采用文献解析、数理建模、计量分析和数值模拟四种研究方法。

一 文献解析

文献解析方法主要在本书第一章的文献述评部分和第三章出口退税政策特征归纳上运用，在文献述评部分我们分层次将出口退税、资源再配置与全球价值链的文献进行梳理，并在此基础上进行述评，以期达到清晰地看出本书的创新之处和继承之处。在政策演变部分，我们将根据政府的相关文件和管理办法，总结中国特色出口退税政策的演变路径，为接下来的理论分析和数理模型建立确定研究对象并界定基本概念，并且达到理论逻辑与现实逻辑相一致的状态。

二 数理建模

数理建模方法主要在本书第二章理论分析部分运用。第二章是本书的核心理论章节，在这一章，我们将在企业异质性贸易理论的框架下，基于连续生产阶段模型，考虑国内存在市场扭曲的情况下，构建企业异质性贸易理论下贸易政策研究的全球价值链研究视角。逐步分析出口退税政策对企业生产率、企业间资源再配置、市场扭曲以及全球价值链位置的影响，并得到本书主要的五个理论假说，为接下来的中国数据的经验分析提供科学的理论机制参考。

三 计量分析

计量分析方法主要用在本书的第四至第六章，利用中国的微观数据对第二章的五个理论假说进行论证。为了结果的稳健性，我们将采用不同的计量方法和样本进行稳健性分析。在第四章，我们将采用倾向得分匹配方法，将出口企业和非出口企业进行匹配，从而分析出口退税政策对出口企业和非出口企业的生产率差异的影响。在第五章和第六章，我们将采用双重差分模型对2004年的出口退税改革事件对市场扭曲和企业的全球价值链位置的影响进行刻画，不仅克服了出口退税与市场扭曲和全球价值链位置之间可能存在的内生性问题，而且可以更加形象地刻画中国特色的差异性出口退税政策的功效。

四 数值模拟

数值模拟方法主要用在本书的第七章。首先根据已有文献的经验做法，对参数进行赋值，从而比较出口退税政策作用后整体贸易利得的变动方向。并且结合中国的实际数据，对贸易利得变动进行稳健性分析，从而得到整体贸易利得变动的数值范围。然后对整体贸易利得进行结构性分解，共分解为四个部分，再次利用数值模拟的方法，观察出口退税政策下每个部分的变动方向，并得到本书的两个理论假说，从而从整体上评价和审视中国的出口退税政策。