银行业专业人员职业资格考试《银行管理（初级）》真题及详解（一）
一、单选题：（共80题，每小题0.5分，共40分）下列选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
1中央银行通过降低存款准备金率，可以发挥的作用是（ ）。
A．促使股票市场维持上涨势头
B．向商业银行传导紧缩的货币政策
C．保障债券市场维持上涨势头
D．调控货币供应量
【答案】D
【解析】存款准备金指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，金融机构按规定向中央银行缴纳的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。中央银行通过调整存款准备金率，影响金融机构的信贷资金供应能力，从而间接调控货币供应量。
2资本市场是指金融工具期限在（ ）年以上的长期金融市场。
A．十
B．五
C．一
D．三
【答案】C
【解析】资本市场是长期资金融通市场，期限在一年以上，偿还期长，流动性差，风险较高。
3治理通货膨胀的措施中，属于紧缩性财政政策的是（ ）。
A．减少赋税
B．减少基础货币投放
C．提高利率
D．减少政府支出
【答案】D
【解析】在国民经济已出现总需求过旺的情况下，通过紧缩性财政政策可以消除通货膨胀，达到供求平衡。实施紧缩性财政政策的手段包括：①减少财政支出，减少支出可以降低政府的消费需求和投资需求；②增加税收，增加税收可以减少民间的可支配收入，降低民间消费需求和投资需求。
4如果其他情况不变，中央银行提高商业银行法定存款准备金率会导致（ ）。
A．货币供应量增加
B．货币供应量减少
C．外汇储备增加
D．外汇储备减少
【答案】B
【解析】当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。
5根据市场功能不同，可将金融市场分为（ ）。
A．即期市场和远期市场
B．一级市场和二级市场
C．场内交易市场和场外交易市场
D．货币市场和资本市场
【答案】B
【解析】按市场功能不同，金融市场可分为一级市场和二级市场。一级市场也称初级市场或发行市场，二级市场是指已经发行证券的交易市场，又称次级市场或流通市场。
6以下不属于现场检查可以采取的手段的是（ ）。
A．约谈被查金融机构高管的家属
B．调查与被查金融机构有关的单位
C．约谈外审人员
D．抽调内审人员
【答案】A
【解析】现场检查的主要方式包括：①约谈外审人员；②抽调内审人员；③向其他银行金融机构了解情况；④延伸调查，为了查清涉嫌违法行为，检查组经中国银保监会或派出机构相关负责人批准，可以对与被调查金融机构有关系的单位和个人进行调查。
7《商业银行法》明确的我国商业银行的经营原则是（ ）。
A．安全性、流动性、效益性
B．效益性、安全性、流动性
C．流动性、效益性、安全性
D．自主性、效益性、流动性
【答案】A
【解析】《商业银行法》规定了商业银行“三性四自”经营原则，即商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。商业银行“三性”中，效益性劣后于安全性、流动性，而安全性又优先于流动性。
8（ ）是一个综合运用非现场监管、现场检查、对监管对象持续关注以及风险评估与预警等信息的过程。
A．监管评级
B．风险评估
C．监管走访
D．现场检查联动
【答案】A
【解析】监管评级是一个综合运用非现场监管、现场检查、对监管对象持续关注以及风险评估与预警等信息的过程。有效的日常监管有利于提高监管评级的效率，增强监管评级的准确性。监管评级遵循全面性、及时性、系统性和审慎性原则。
9对已发行的证券进行买卖、转让的市场称为（ ）。
A．证券发行市场
B．证券流通市场
C．初级市场
D．一级市场
【答案】B
【解析】根据市场功能不同可以将金融市场分为一级市场和二级市场。一级市场也称初级市场或发行市场，是初次发行的有价证券的交易市场；二级市场又称次级市场或流通市场，是指已经发行证券的交易市场。
10从广义角度来看，票据市场是以票据作为工具，主要由票据承兑市场、（ ）、商业票据市场、大额可转让定期存单市场构成。
A．票据贴现市场
B．信用卡和银行本票市场
C．汇兑市场
D．小额可转让定期存单市场
【答案】A
【解析】票据市场是指以商业票据作为交易对象的市场。从广义角度介绍票据市场的构成来看，票据市场主要由票据承兑市场、票据贴现市场、商业票据市场、大额可转让定期存单市场构成。
11下列选项中不属于非银行金融机构的是（ ）。
A．货币经纪公司
B．金融租赁公司
C．信托公司
D．村镇银行
【答案】D
【解析】非银行金融机构包括：①证券类机构，主要包括证券交易所、证券公司、证券服务机构、期货公司和基金管理公司；②保险类机构，主要包括保险公司和保险中介机构；③其他非银行金融机构，主要包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、消费金融公司、汽车金融公司和货币经纪公司等。D项属于银行类金融机构。
12A银行的贷款风险分类情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款14亿元，可疑类贷款5亿元，损失类贷款1亿元，那么该行不良贷款率为（ ）。
A．40%
B．6%
C．20%
D．1%
【答案】C
【解析】不良贷款率＝（不良贷款余额/各项贷款余额）×100%＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）/各项贷款余额×100%＝（14＋5＋1）/（60＋20＋14＋5＋1）×100%＝20%。
13根据《商业银行法》，下列不属于商业银行终止条件的是（ ）。
A．商业银行破产
B．商业银行被撤销
C．商业银行重组
D．商业银行解散
【答案】C
【解析】《商业银行法》第七十二条规定，商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。
14为贯彻落实党中央、国务院关于改善小微企业和民营企业融资环境的精神，2018年12月，中国人民银行创设（ ），进一步加大金融对实体经济，尤其是小微企业、民营企业等重点领域的支持力度。
A．常备借贷便利
B．抵押补充贷款
C．中期借贷便利
D．定向中期借贷便利
【答案】D
【解析】2018年12月，中国人民银行决定创设定向中期借贷便利，进一步加大金融对实体经济，尤其是小微企业、民营企业等重点领域的支持力度。大型商业银行、股份制商业银行和大型城市商业银行，如符合宏观审慎要求、资本较为充足、资产质量健康、获得央行资金后具备进一步增加小微企业民营企业贷款的潜力，可向中国人民银行提出申请。
15定向中期借贷便利（TMLF）利率比中期借贷便利（MLF）利率优惠（ ）个基点。
A．5
B．10
C．15
D．20
【答案】C
【解析】定向中期借贷便利利率比中期借贷便利利率优惠15个基点。定向中期借贷便利能够为银行提供较为稳定的长期资金来源，增强对小微企业、民营企业的信贷供给能力，降低融资成本，还有利于改善商业银行和金融市场的流动性结构，保持市场流动性合理充裕。
16我国的银行业自律组织是（ ）。
A．中国金融学会
B．中国银行业协会
C．中国银行学会
D．中国银行业教育工作委员会
【答案】B
【解析】中国银行业协会是经中国人民银行和民政部批准成立，并在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，是中国银行业自律组织。
17甲向乙贷款6万元，由丙书面承诺在甲不能履行债务时，由丙承担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保证责任还款，下列关于保证责任的表述，正确的是（ ）。
A．丙目前可以拒绝承担保证责任
B．丙应当履行保证责任，先代甲还款6万元后，再向甲追债
C．丙应当履行保证责任，代甲还款6万元
D．丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追款，追款未果给乙还款6万元
【答案】A
【解析】根据我国《担保法》的规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证。当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。
18按存款的（ ）不同，对公存款可分为活期存款、定期存款、通知存款等。
A．业务品种
B．支取方式
C．流动性
D．期限
【答案】B
【解析】按存款的支取方式不同，对公存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款和保证金存款等。
19以下选项中，不属于信用证定义的三个要素的是（ ）。
A．信用证应当是开证行开出的确定承诺文件
B．开证行的承付承诺不可撤销
C．开证行承付的前提条件是相符交单
D．信用证是独立文件，与销售合同分离
【答案】D
【解析】UCP600关于信用证的定义为：信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。根据这一定义，一项约定如果具备了以下三个要素就是信用证：第一，信用证应当是开证行开出的确定承诺文件；第二，开证行承付的前提条件是相符交单；第三，开证行的承付承诺不可撤销。
20根据《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司是以经营（ ）业务为主的非银行业金融机构。
A．转租赁
B．经营租赁
C．租赁
D．融资租赁
【答案】D
【解析】非银行金融机构，包括汽车金融公司、金融租赁公司、资产管理公司、消费金融公司及其他可开展此项业务的金融机构。其中，金融租赁公司是指以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。
21某商业银行接受客户拥有的股权作为其借款担保，该担保方式属于（ ）。
A．信用贷款
B．保证
C．质押
D．抵押
【答案】C
【解析】质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。股权本质属于一种权利，因而以股权设定的担保属于质押。
22下列关于商业银行贷款的表述，错误的是（ ）。
A．对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%
B．商业银行可向关系人发放担保贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件
C．商业银行不得利用拆入资金进行固定资产贷款
D．商业银行可向关系人发放信用贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件
【答案】D
【解析】D项，根据《商业银行法》第四十条，商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。
23债券回购交易是一种比较灵活的融资方式，做一笔回购交易，对于债券持有者来说，是卖债券的______和买债券______的结合；对于货币持有者来说，是买债券的______和卖债券的______结合。（ ）
A．即期合同；远期交易；即期合同；远期交易
B．即期交易；远期合同；即期交易；远期合同
C．远期交易；即期合同；远期交易；即期合同
D．远期合同；即期交易；远期合同；即期交易
【答案】B
【解析】回购交易是现货交易与远期交易的结合。回购交易是一种比较灵活的融资方式，做一笔回购交易，对于债券持有者来说，是卖债券的即期交易和买债券远期合同的结合；对于货币持有者来说，是买债券的即期交易和卖债券远期合同的结合。
24银行监管的非现场监管的审查对象是（ ）。
A．会计师事务所的审计报告
B．银行的合规性和风险性
C．银行的各种报告和统计报表
D．银行的治理情况
【答案】C
【解析】非现场监管是指通过收集银行业金融机构以及行业整体的业务活动和风险状况的报表数据、经营管理情况以及其他内外部资料等信息，对银行业金融机构以及行业整体风险状况和服务实体经济情况进行分析，作出评价，并采取相应措施的持续性监管过程。
25根据《关于规范商业银行同业业务治理的通知》，下列关于同业业务治理的说法，错误的是（ ）。
A．由法人总部对同业业务进行统一管理
B．分支机构经营同业业务须经总行授权
C．开展同业业务实行专营部门制
D．对表内外同业业务进行集中统一授信
【答案】B
【解析】商业银行开展同业业务实行专营部门制，由法人总部建立或指定专营部门负责经营，商业银行同业业务专营部门以外的其他部门和分支机构不得经营同业业务。
26下列各项属于银行信贷所涉及的担保方式的是（ ）。
A．托收承付
B．保理
C．保证
D．信用证
【答案】C
【解析】实际业务中，商业银行主要涉及保证、抵押和质押三种担保方式。
27流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（ ）天的流动性需求。
A．15
B．30
C．45
D．60
【答案】B
【解析】流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。流动性覆盖率＝（合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量）×100%。
28单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的（ ）。
A．15%
B．45%
C．50%
D．25%
【答案】C
【解析】单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50%。单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的三分之一，但农村信用社省联社、省内二级法人社及村镇银行可暂不执行。
29对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位和个人的查询、冻结、扣划，但（ ）另有规定除外。
A．法律、行政法规和监管部门规章
B．法律和行政法规
C．法律和地方性法规
D．法律
【答案】D
【解析】《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。
30（ ）在期限较长、市场利率变化较多的情况下，借贷双方都可能会承担利率波动的风险。
A．浮动利率
B．固定利率
C．实际利率
D．拆借利率
【答案】B
【解析】固定利率便于计算成本和收益，但在期限较长、市场利率变化较多的情况下，借贷双方都可能会承担利率波动的风险。固定利率贷款是指贷款利率在贷款期限内保持不变，遇利率调整也不分段计息的贷款。
31小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前往美国的入境签证之前，他需要在我国商业银行持有（ ）。
A．个人通知存款
B．定活两便储蓄存款
C．外汇储蓄存款
D．个人保证金存款
【答案】D
【解析】个人保证金存款主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人收取一定比例人民币作为居民购汇取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国（境）留学需要预交一定比例的外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要。
32下列关于银团贷款的说法不正确的是（ ）。
A．银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为
B．银团成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色
C．代理行不可以由牵头行担任，只能由银团贷款成员协商在除牵头行以外的成员中确定
D．银团贷款信息备忘录由牵头行分发给潜在参加行，作为潜在参加行审贷和提出修改建议的重要依据
【答案】C
【解析】C项，代理行经银团成员协商确定，可以由牵头行或者其他银行担任。借款人的附属机构或关联机构不得担任代理行。
33下列不属于我国个人贷款业务的是（ ）。
A．个人住房贷款
B．房地产开发贷款
C．个人信用卡透支
D．个人经营贷款
【答案】B
【解析】个人贷款是指商业银行向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。根据个人贷款用途的不同，个人贷款产品可以分为个人住房贷款、个人消费贷款和个人经营类贷款等。B项，房地产开发贷款属于公司贷款业务。
34境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用的核定币种是（ ）。
A．美元
B．人民币
C．欧元
D．日元
【答案】A
【解析】境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。
35下列对贷款业务的分类，正确的是（ ）。
A．按照借款人性质不同分为商业贷款和个人贷款
B．按照贷款方式不同分为短期贷款和银团贷款
C．按照贷款资金来源和经营模式不同分为集团贷款和个人贷款
D．按照贷款期限不同分为短期贷款、中期贷款和长期贷款
【答案】D
【解析】贷款的业务分类，具体包括：①按照借款人性质不同，贷款可分为公司贷款和个人贷款；②按照贷款期限不同，贷款可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；③按照贷款方式不同，贷款可分为信用贷款和担保贷款；④按照是否在商业银行资产负债表上反映，信贷业务可分为表内贷款和表外业务；⑤按照贷款资金来源和经营模式不同，商业银行贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款；⑥按贷款利率是否变化，贷款分为固定利率贷款和浮动利率贷款；⑦按照贷款币种不同，贷款可分为人民币贷款和外汇贷款；⑧按照偿还方式不同，贷款可分为一次还清贷款和分期偿还贷款。
36金融会计对商业银行的经营活动有着重要影响，下列表述合理的是（ ）。
A．呆账准备金计提方法可以代替监管资本
B．金融会计具有核算和经营管理功能
C．金融会计不能用于银行的风险评估
D．金融会计可以帮助银行逃避监管
【答案】B
【解析】金融会计具有核算和经营管理两项主要功能：①直接负责财务管理、损益计算和经济核算；②通过反映情况、提供信息、分析预测来实现计划管理、资金管理，对金融机构经营进行控制和调节。
37商业银行开展金融创新活动，应遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者利益，这段话体现的是商业银行开展金融创新所要遵循的基本原则是（ ）。
A．合法合规原则
B．强化业务监测原则
C．客户适当性原则
D．维护客户利益原则
【答案】D
【解析】商业银行开展金融创新活动，应遵循的原则有：①合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定；②公平竞争原则；③加强知识产权保护原则；④成本可算原则；⑤强化业务监测原则；⑥客户适当性原则；⑦防范交易对手风险原则；⑧维护客户利益原则。
38经营效益类指标用于评价银行业金融机构经营成果、经营效率和价值创造能力，包括（ ）等。
A．利润指标、成本控制指标、拨备覆盖率指标
B．利润指标、成本控制指标、风险调整后的收益指标
C．利润指标、风险调整后的收益指标、资产质量指标
D．利润指标、资产质量指标、成本控制指标
【答案】B
【解析】经营效益类指标用于评价银行经营成果、经营效率和价值创造能力，包括利润指标、成本控制指标、风险调整后的收益指标等。在经营效益类指标中，银行应以风险调整后的收益指标为核心，确定合理的分值和权重。采用资本计量高级方法的商业银行，应当将基于高级方法得出的风险参数作为计算风险调整后收益指标的重要依据，应充分考虑资产期限及风险延期暴露等因素，降低中长期资产收益对经营效益类指标的贡献度。
39以下不是贷款利率的具体形式的是（ ）。
A．法定利率
B．行业公定利率
C．银行自主定价利率
D．市场利率
【答案】C
【解析】贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格，具体有法定利率、行业公定利率和市场利率。
40以下不属于我国商业银行债券投资的对象的是（ ）。
A．国债
B．金融债券
C．企业债券
D．商业银行票据
【答案】D
【解析】商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、中央银行票据、金融债券、资产支持证券、企业债券和公司债券等。
41现金支票只能用于______；转账支票只能用于______（ ）。
A．转账；支付现金
B．支付现金；转账
C．支付现金；支付现金
D．转账；转账
【答案】B
【解析】支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。
42异地结算中最广为使用的一种方式是（ ）。
A．汇兑
B．汇票
C．支票
D．委托收款
【答案】A
【解析】A项，汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。汇兑能够及时、安全地将款项汇划至指定账户，操作环节相对简单，仅包括汇款人汇款、银行划款、解付款项三个环节，是异地结算中最广为使用的一种方式。
43中长期贷款应本着（ ）三大原则，综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况。
A．风险早期暴露、审慎经营、统一规范
B．风险早期暴露、科学负担、统一规范
C．风险早期暴露、审慎经营、科学负担
D．统一规范、审慎经营、科学负担
【答案】C
【解析】《中国银监会关于规范中长期贷款还款方式的通知》要求，中长期贷款，应本着风险早期暴露、审慎经营、科学负担三大原则，综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，对还款方式进行统一规范，合理确定还款方式，实行分期偿还，做到半年一次还本付息，鼓励有条件的可按季度进行偿还，不得集中在贷款到期时偿还。
44银行业金融机构应当建立消费者投诉处理的（ ），准确记录投诉受理、投诉处理、过程跟踪、结果回复及满意度回访各环节的处理结果，保证消费者投诉处理全过程的完整记录。
A．开环控制机制
B．提示管理机制
C．反馈控制机制
D．闭环管理机制
【答案】D
【解析】银行业金融机构应当完善消费者投诉管理。建立消费者投诉处理的闭环管理机制，准确记录投诉受理、投诉处理、过程跟踪、结果回复及满意度回访各环节的处理结果，保证消费者投诉处理全过程的完整记录。
45普惠金融是指立足机会平等要求和（ ）的原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。
A．惠及民生
B．因地制宜
C．商业可持续
D．推进创新
【答案】C
【解析】普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。
46金融机构前期以摊余成本计量的金融资产的加权平均价格与资产管理产品实际兑付时金融资产的价值的偏离度不得达到（ ）或以上。
A．3%
B．5%
C．10%
D．20%
【答案】B
【解析】金融机构前期以摊余成本计量的金融资产的加权平均价格与资产管理产品实际兑付时金融资产的价值的偏离度不得达到5%或以上，如果偏离5%或以上的产品数超过所发行产品总数的5%，金融机构不得再发行以摊余成本计量金融资产的资产管理产品。
47金融资产符合下列哪项条件的，可按企业会计准则以摊余成本进行计量？（ ）
A．资产管理产品为开放式产品
B．资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期
C．资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产具备活跃交易市场
D．资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产在活跃市场中有报价
【答案】B
【解析】金融资产坚持公允价值计量原则，鼓励使用市值计量。符合以下条件之一的，可按照企业会计准则以摊余成本进行计量：①资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期；②资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产暂不具备活跃交易市场，或者在活跃市场中没有报价、也不能采用估值技术可靠计量公允价值。
48银行市场定位主要包括（ ）和银行形象定位两个方面。
A．价格定位
B．产品定位
C．优势定位
D．客户群定位
【答案】B
【解析】市场定位是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种产品的行为过程。银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。
49在市场上占有巨大份额同时能够不断保持主导地位的商业银行，可以采用的定位方式是（ ）。
A．补缺式
B．追随式
C．主导式
D．指挥式
【答案】C
【解析】采用主导式定位的银行，往往是在市场上占有极大的份额，控制和影响其他商业银行的银行，同时，其可以凭借资金规模充足、产品创新、反应速度快和营销网点广泛的优势，不断保持主导的地位。
50客户风险管理的手段除了风险预防，还有（ ）。
A．风险控制
B．风险化解
C．风险补偿
D．风险消灭
【答案】B
【解析】客户风险管理手段包括风险预防和风险化解。风险预防是通过识别、分析和消除可能导致客户风险发生的各种直接因素和间接因素，达到防患于未然的目的；风险化解就是采取一定的手段来分散、削减和转移风险。
51售后回租业务是指承租人将自有物件出卖给出租人，同时与出租人签订融资租赁合同，再将该物件从（ ）处租回的融资租赁形式。
A．出租人
B．承租人
C．使用人
D．保管人
【答案】A
【解析】售后回租是指承租人为了提高资产流动性、均衡税负、改善资产负债表等需要，将自有设备等固定资产以公允价值出卖给金融租赁公司，然后再从金融租赁公司租回使用并按期支付租金的业务形式。
52消费金融公司向个人发放消费贷款的余额最高不得超过人民币（ ）万元。
A．20
B．50
C．30
D．40
【答案】A
【解析】消费金融公司发放个人消费信贷是指消费金融公司采取信用、抵押、质押担保或保证方式，以货币形式向个人消费者提供的贷款，但个人住房贷款和购车贷款除外。消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款人贷款余额最高不得超过人民币20万元。
53关于非银行金融机构，下列表述错误的是（ ）。
A．信托公司指经中国银保监会批准设立，以营业和收取报酬为目的，以受益人身份承诺信托和处理信托事务的非银行金融机构
B．汽车金融公司指经中国银保监会批准设立，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构
C．消费金融公司指经中国银保监会批准设立，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构
D．金融租赁公司指经中国银保监会批准设立，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构
【答案】A
【解析】A项，信托公司指经中国银保监会批准设立，以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的非银行金融机构。
54下面不属于汽车金融公司可从事的业务是（ ）。
A．从事同业拆借
B．向金融机构借款
C．经批准，发行金融债券
D．吸收公众存款
【答案】D
【解析】D项，汽车金融公司只能接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月（含）以上定期存款，不能吸收公众存款。
55下列（ ）属于银保监会监管的非银行金融机构。
①股份制商业银行；②基金管理公司；③农村信用社；④企业集团财务公司；⑤汽车金融公司；⑥城市信用合作社；⑦金融租赁公司；⑧期货经纪公司
A．④⑤⑦
B．①③⑥
C．②⑧
D．④⑤⑥⑦
【答案】A
【解析】中国银保监会监管的非银行金融机构（不含保险业机构）包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司等。①③⑥属于由银保监会监管的银行业金融机构；②⑧属于由证监会监管的非银行金融机构。
56我国的财务公司主要是为（ ）提供金融服务。
A．企业集团内部
B．企业集团之间
C．企业集团外部
D．社会公众
【答案】A
【解析】企业集团财务公司（简称财务公司）是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。
57根据《商业银行内部控制指引》，下列关于内部控制措施的说法错误的是（ ）。
A．商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排
B．商业银行将涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能外包的，应当建立健全相关管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并至少每年开展一次风险评估
C．商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线
D．商业银行应当制定规范员工行为的相关制度，明确对员工的禁止性规定，加强对员工行为的监督和排查，建立员工异常行为举报、查处机制
【答案】B
【解析】B项，涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能不得外包。
58（ ）应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。
A．内部审计部门
B．股东大会
C．外部审计部门
D．监事会
【答案】D
【解析】根据《商业银行合规风险管理指引》第十二条，监事会应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。
59（ ）是内部控制的第一道防线。
A．董事会
B．监事会
C．业务部门
D．内部审计部门
【答案】C
【解析】商业银行的业务部门负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程；负责严格执行相关制度规定；负责组织开展监督检查；负责按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷，并组织落实整改。业务部门是内部控制的第一道防线。
60美国内部审计的鼻祖是（ ）。
A．普华·沃特豪斯
B．维克托·Z.布林克
C．佩林
D．比尔格乐
【答案】B
【解析】1941年，维克托·Z.布林克完成了他在纽约大学的博士学位的论文，并凭借该论文成为美国“内部审计”这个学科的“开山鼻祖”。该论文阐述了包括内部审计性质和范围在内的内部审计突破性的研究成果，指出内部审计应该作为公司管理层的服务者，而不是作为外部审计的助手。
61国际内部审计师协会（IIA）成立于（ ）年。
A．1921
B．1931
C．1941
D．1951
【答案】C
【解析】成立于1941年的国际内部审计师协会（IIA），于1947年制定颁布了《内部审计职责说明》，对内部审计及其职责下了定义。
62下列关于内部控制措施的表述，错误的是（ ）。
A．合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作
B．建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整
C．明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间可以轮岗
D．建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估
【答案】C
【解析】商业银行应根据风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。C项，在岗位设置上，商业银行的内部控制措施要求明确哪些是重要岗位，并制定相应的内部控制要求；对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。
63商业银行从本质上来说就是经营（ ）的金融机构。
A．风险
B．负债
C．利率
D．资产
【答案】A
【解析】商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。
64对贷款进行分类时，要以评估借款人的（ ）为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源。
A．还款能力
B．还款意愿
C．贷款担保
D．利率水平
【答案】A
【解析】对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。借款人的还款能力包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。不能用客户的信用评级代替对贷款的分类，信用评级只能作为贷款分类的参考因素。
65下列关于商业银行贷款五级分类的描述，错误的是（ ）。
A．借款人无法足额偿还贷款本息，即便执行担保也可能会造成一定损失的贷款，属于可疑类贷款
B．尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但仍存在一些可能对偿还产生不利因素的贷款，属于关注类贷款
C．次级、可疑和损失三类合称为不良贷款
D．商业银行贷款五级分类包括正常、关注、次级、可疑和损失五类
【答案】A
【解析】我国监管当局要求商业银行把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类（后三类合称为不良贷款）。A项，还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款属于次级类贷款。
66审慎确认操作风险损失，进行客观、公允统计，准确计量损失金额，避免出现多计或少计操作风险损失的情况，这是商业银行制定操作风险损失数据收集统计实施细则应遵守的（ ）。
A．重要性原则
B．谨慎性原则
C．及时性原则
D．统一性原则
【答案】B
【解析】商业银行应当根据以下规定并结合本机构的实际，制定操作风险损失数据收集统计实施细则：①重要性原则；②及时性原则；③统一性原则；④谨慎性原则。题干所述是谨慎性原则的内容。
67由于客户违约使银行债权得不到清偿而遭受损失的风险是（ ）。
A．信用风险
B．操作风险
C．法律风险
D．声誉风险
【答案】A
【解析】信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
68下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（ ）。
A．业务员贪污或截留代理业务手续费
B．超委托范围办理业务
C．未对敏感问题或业务中的风险进行披露
D．代客理财产品受利率波动造成损失
【答案】D
【解析】D项属于市场风险。
69下列选项中，属于商业银行的整体风险控制环境的是（ ）。
A．设立应急预案和连续营业计划
B．购买商业保险
C．业务外包
D．加强内部控制体系的建设
【答案】D
【解析】商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化及信息系统四项要素，对有效管理与控制操作风险起到重要作用。ABC三项属于操作风险缓释手段。
70建立和实施商业银行操作风险管理体系是（ ）的责任。
A．高级管理层
B．业务管理部门
C．风险管理部门
D．内部审计部门
【答案】C
【解析】操作风险管理委员会及操作风险管理部门，负责商业银行操作风险管理体系的建立和实施，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效性。
712009年至2010年，原银监会相继发布了“三个办法一个指引”，具体是指（ ）。
A．《信托贷款管理办法》《流动资金贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》
B．《固定资产贷款管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《项目融资业务指引》
C．《固定资产贷款管理暂行办法》《流动资产贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《房地产贷款风险管理指引》
D．《委托贷款管理办法》《流动资金贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《授信尽职指引》
【答案】B
【解析】2009年至2010年，原银监会相继发布了《固定资产贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”，又称“贷款新规”，初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务监管框架，形成了我国银行业贷款风险监管的长期制度安排。
72某借款人2016年销售收入为3000万元，2016年销售利润率为15%，预计2017年销售收入增长率为10%，营运资金周转次数为5，根据《流动资金贷款管理暂行办法》关于流动资金贷款需求量的测算方法，则该借款人的营运资金量为（ ）万元。
A．459
B．600
C．759
D．561
【答案】D
【解析】根据公式计算可得：营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数＝3000×（1－15%）×（1＋10%）/5＝561（万元）。
73商业银行无法提供更细致，高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于（ ）。
A．声誉风险
B．战略风险
C．国别风险
D．市场风险
【答案】B
【解析】战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。
74A银行认为目前从事钢铁和煤炭贸易的企业风险水平过高，不应该介入，该银行采取的风险管理措施是（ ）。
A．风险转移
B．风险补偿
C．风险规避
D．风险对冲
【答案】C
【解析】风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。
75根据《商业银行声誉风险管理指引》，商业银行在处置重大声誉事件后应及时向（ ）递交处置及评估报告。
A．国务院银行业监督管理机构或其派出机构
B．中国人民银行
C．银行业协会
D．总行
【答案】A
【解析】根据《商业银行声誉风险管理指引》第六条，商业银行应积极稳妥应对声誉事件，在处置重大声誉事件后应及时向国务院银行业监督管理机构或其派出机构递交处置及评估报告。
76目前我国“三农”金融服务存在的难题是（ ）。
A．供给少、需求高
B．成本高、管理难
C．成本高、风险大
D．管理难、风险大
【答案】C
【解析】党的十九大报告指出，“三农”工作关系国计民生，是全党工作的重中之重。我们必须坚持农业农村优先发展，实施乡村振兴战略，加快推进农业农村现代化。然而，我国的“三农”金融服务仍然比较薄弱，成本高和风险大的难题仍然存在。
77其他情况不变，中央银行提高商业银行的再贴现率，货币供应量将可能（ ）。
A．增加
B．减少
C．不变
D．不定
【答案】B
【解析】中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借款或贴现。如果准备金不足，商业银行只能收缩对客户的贷款和投资规模，进而缩减货币供应量。
78中央银行在公开市场上买卖有价证券，将直接影响（ ），从而影响货币供应量。
A．商业银行法定准备金
B．商业银行超额准备金
C．中央银行再贴现
D．中央银行再贷款
【答案】B
【解析】当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。反之则会导致货币供应量的多倍减少。
79通过柜面受理银行账户开户申请的，银行可为开户申请人开立的账户类型是（ ）。
A．Ⅰ类户
B．Ⅱ类户
C．Ⅱ类户或Ⅲ类户
D．Ⅰ类户、Ⅱ类户或Ⅲ类户
【答案】D
【解析】个人银行账户分类管理制度将个人银行结算账户分为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类银行结算账户。通过柜面受理银行账户开户申请的，银行可为开户申请人开立Ⅰ类户、Ⅱ类户或Ⅲ类户。通过网上银行和手机银行等电子渠道受理银行账户开户申请的，银行可为开户申请人开立Ⅱ类户或Ⅲ类户。
80下列关于风险监管要求的说法中，不正确的是（ ）。
A．商业银行开展同业业务，遵循协商自愿、诚信自律和风险自担原则
B．金融机构办理同业借款业务最长期限不得超过三年，其他同业融资业务最长期限不得超过一年，但是业务到期后可以展期
C．金融机构开展买入返售和同业投资业务，不得接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保
D．单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50%
【答案】B
【解析】B项，金融机构办理同业业务，应当合理审慎确定融资期限。其中，同业借款业务最长期限不得超过3年，其他同业融资业务最长期限不得超过1年，业务到期后不得展期。
二、多选题：（共20题，每小题1.5分，共30分）下列选项中有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选均不得分。
1目前，下列金融机构定位为开发银行与政策性银行的是（ ）。
A．中国农业发展银行
B．中国邮政储蓄银行
C．国家开发银行
D．中国人民银行
E．中国进出口银行
【答案】ACE
【解析】目前，开发银行与政策性银行是指国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。国家开发银行定位为开发性金融机构，服务国家重大战略，支持重点领域和薄弱环节的融资需求；中国进出口银行和中国农业发展银行则强化政策性职能定位，坚持以政策性业务为主体。
2以下属于狭义货币的有（ ）。
A．证券公司保证金存款
B．流通中现金
C．企业单位定期存款
D．农村存款
E．企业单位活期存款
【答案】BDE
【解析】我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次：①M0＝流通中现金；②M1＝M0＋企业单位活期存款＋农村存款＋机关团体部队存款＋银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款；③M2＝M1＋城乡居民储蓄存款＋企业单位定期存款＋证券公司保证金存款＋其他存款。其中，M1被称为狭义货币，是现实购买力。
3以下属于《商业银行法》立法宗旨的有（ ）。
A．制定和执行货币政策
B．提高商业银行信贷资产质量
C．保障商业银行稳健运行
D．维护金融秩序
E．保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益
【答案】BCDE
【解析】《商业银行法》以保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益，规范商业银行的行为，提高信贷资产质量，加强监督管理，保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展为立法宗旨。
4以下关于中国银行业流动性风险监管指标的说法，正确的有（ ）。
A．流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、流动性比例和存贷比
B．商业银行的同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的二分之一
C．商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%
D．商业银行应当在法人和集团层面，分别计算未并表和并表的流动性监管指标
E．商业银行的流动性比例应当不低于25%
【答案】CDE
【解析】A项，根据《商业银行流动性风险管理办法》，流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率和优质流动性资产充足率；B项，单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的三分之一，但农村信用社省联社、省内二级法人社及村镇银行可暂不执行。
5商业银行代理政策性银行业务主要包括（ ）。
A．代理现金支付
B．代理金银交易
C．代理专项资金管理
D．代理资金结算
E．代理贷款项目管理
【答案】ACDE
【解析】代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务。代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等业务。B项，代理金银交易属于商业银行代理中央银行业务。
6商业汇票根据承兑人的不同，可分为（ ）。
A．商业承兑汇票
B．政府承兑汇票
C．银行承兑汇票
D．交易商承兑汇票
E．市场承兑汇票
【答案】AC
【解析】商业汇票按照承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种，商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑，银行承兑汇票由银行承兑。
7同业拆借市场的特点有（ ）。
A．期限较短
B．参与者广泛，个人也可参与
C．交易的主要是法定准备金
D．流动性较强
E．属于担保拆借活动
【答案】AD
【解析】银行同业拆借通常是在短期信贷市场上进行的，其特点是期限短、金额大、流动性强。
8长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行（ ）。
A．普通金融债券
B．次级金融债券
C．混合资本债券
D．一年以内到期的债券
E．回购协议债券
【答案】ABC
【解析】长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。与长期借款相对应，短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、债券回购和向中央银行借款等。
9商业银行的下列存款种类中，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握的有（ ）。
A．定期整存整取
B．协定存款
C．通知存款
D．零存整取
E．活期存款
【答案】BCD
【解析】《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》对计息方式进行了规定，除活期存款和定期整存整取两种存款外，计结息规则由各银行自己把握，既可以沿用普遍使用的每年360天（每月30天）计息期，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年为366天），每月为当月公历的实际天数。
10银行绩效考评指标中的合规经营类指标用于评价银行业金融机构遵守相关法律法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况，包括（ ）等方面。
A．违规处罚
B．合规执行
C．内控评价
D．绿色信贷
E．成本控制指标
【答案】ABC
【解析】合规经营类指标用于评价银行遵守相关法律法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况，包括合规执行、内控评价、违规处罚等方面。D项属于社会责任类指标；E项属于经营效益类指标。
11产品的开发管理是商业银行市场营销的起点，那么产品开发的目标是（ ）。
A．提高商业银行的利率
B．提高现有市场的占有率
C．吸引现有市场之外的新客户
D．以更低的成本提供相同或类似的产品
E．降低商业银行的经营成本
【答案】BCD
【解析】产品开发的目标主要表现在以下三个方面：①提高现有市场的份额。例如增加交叉销售；通过推出新产品吸引竞争对手的核心客户；向现有市场的纵深方向发展，使系列产品不断扩大。②吸引现有市场之外的新客户。③以更低的成本提供同样或类似的产品。
12下列属于《企业集团财务公司管理办法》中符合条件的财务公司可以申请从事的业务有（ ）。
A．对成员单位产品的融资租赁
B．对成员单位产品的买方信贷
C．对金融机构的股权投资
D．对成员单位的融资租赁
E．同业拆借
【答案】ABC
【解析】根据《企业集团财务公司管理办法》第二十九条，符合条件的财务公司，可以向银保监会申请从事下列业务：①经批准发行财务公司债券；②承销成员单位的企业债券；③对金融机构的股权投资；④有价证券投资；⑤成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。
13根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究，下列说法正确的有（ ）。
A．监事会负责对其内部控制失效造成的重大损失承担管理责任
B．监事会负责对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
C．内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任
D．业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任
E．董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责
【答案】CDE
【解析】A项，董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。B项，高级管理层负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估；董事会负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
14以下属于全面风险管理要素比内部控制要素增加的要素有（ ）。
A．目标设定
B．内部环境
C．控制活动
D．风险应对
E．风险评估
【答案】AD
【解析】全面风险管理包含八大要素：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控。内部控制的基本要素包括：①内部环境；②风险评估；③控制活动；④信息与沟通；⑤内部监督。
15商业银行的内部控制措施包括（ ）。
A．针对不同活动的特点，执行差异化的业务流程和管理流程
B．建立健全内部控制制度体系
C．形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线
D．严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财务会计信息真实、可靠、完整
E．建立有效的核对、监控制度
【答案】BCDE
【解析】A项，商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。
16按照不同的分类方法，风险有不同的分类。下列属于按照诱发风险的原因分类的风险类型有（ ）。
A．操作风险
B．市场风险
C．非系统性风险
D．流动性风险
E．信用风险
【答案】ABDE
【解析】按照诱发风险的原因，风险可以分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、法律风险、声誉风险、战略风险等。按照风险发生的范围，风险可以分为系统性风险和非系统性风险。
17以下选项中，可作为商业银行操作风险缓释手段的有（ ）。
A．将某些业务外包给具有较高技术和规模的其他机构
B．建立完备灾备系统和连续营业方案
C．开除涉事条线人员
D．暂停开展某类业务
E．购买商业保险
【答案】ABE
【解析】操作风险缓释手段包括：①连续营业方案，商业银行应当建立完备的灾难应急恢复和连续营业方案，涵盖可能遭受的各种意外冲击；②商业保险，购买商业保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操作风险的重要工具；③业务外包，商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险。
18下列各项属于信用风险计量所经历的阶段的有（ ）。
A．专家判断法
B．信用评分模型
C．历史模拟法
D．违约概率模型
E．二维评级体系
【答案】ABD
【解析】信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。
19《巴塞尔新资本协议》要求的客户评级必须具有（ ）的功能。
A．能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势
B．能够有效防止违约风险
C．能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率
D．能够有效抵补风险，以保证商业银行的正常经营
E．将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内
【答案】ACE
【解析】符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须具有两大功能：①能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；②能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。
20下列关于加强金融教育与金融消费者权益保护工作的做法中正确的有（ ）。
A．强化普惠金融宣传
B．加强金融知识普及教育
C．培育公众金融风险意识
D．完善金融消费者投诉管理机制
E．加大金融消费者权益保护力度
【答案】ABCDE
【解析】为了加强金融教育与金融消费者权益保护，银行业金融机构应该做到以下几点：①结合我国国情深入推进金融知识普及教育、培育公众的金融风险意识；②广泛利用电视广播、书刊杂志、数字媒体等渠道，多层面、广角度长期有效普及金融基础知识；③以金融创新业务为重点，针对金融案件高发领域，运用各种新闻信息媒介开展金融风险宣传教育，促进公众强化金融风险防范意识，树立“收益自享、风险自担”观念；④加强金融消费者权益保护监督检查，及时查处侵害金融消费者合法权益行为，完善金融消费者投诉管理机制，维护金融市场有序运行；⑤加大对普惠金融的宣传力度。
三、判断题：（共20题，每小题1.5分，共30分）正确的选A，错误的选B；不选、错选均不得分。
1金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投资于单一金融资产所面临的非系统性风险，这属于金融市场优化资源配置的功能。（ ）
【答案】B
【解析】金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散投资于单一金融资产所面临的非系统性风险，这属于金融市场分散风险的功能。
2为防范道德风险，非现场监管与现场检查相互独立，各负其责，一般情况下不分享各自信息。（ ）
【答案】B
【解析】市场准入、非现场监管和现场检查是中国银保监会对银行业实施监管的三驾马车，三者各负其责，各有侧重，又相互依存、互为补充。
3银行业金融管理机构的非现场监管的工作结果可以反映被监管机构最新、最及时的状况，提高监管实效性。（ ）
【答案】A
【解析】非现场监管的主要作用包括：①非现场监管的工作结果可以反映被监管机构最新、最及时的状况，提高监管实效性；②非现场监管能够帮助监管机构有效配置资源，降低监管成本；③非现场监管对被监管机构干扰程度小，不会影响被监管机构的日常运营。
4我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性比例应当不低于50%。（ ）
【答案】B
【解析】流动性比例的计算公式为：流动性比例＝流动性资产余额/流动性负债余额×100%。我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性比例应当不低于25%。
5大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证。（ ）
【答案】A
【解析】大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款。
6单位定期存款是单位类客户在商业银行存入一定数额货币资金，约定存款期限，到期后一次性支取本息的存款类型。（ ）
【答案】A
【解析】单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。存期分三个月、六个月、一年、二年、三年、五年6个档次。
7贴现是指商业票据的持票人将其持有的未到期商业票据转让给银行，银行扣除贴息后将余款支付给持票人。（ ）
【答案】A
【解析】符合条件的商业汇票持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。贴现银行在扣除贴现利息后实付贴现金额给持票人。
8商业银行的理财产品都只耗用少量的银行资本金。（ ）
【答案】B
【解析】银行理财业务是“轻资本”业务。商业银行理财业务不占用或者很少占用银行资本。除保本型理财产品以外，其他非保本理财产品都不会耗用银行资本金。
9我国个人活期存款通常1元起存，按季结息。（ ）
【答案】A
【解析】我国个人活期存款通常1元起存，结息日为每季度末月的20日，次日付息。
10定期存款的储户在未到期时就将存款取出，会承担利息损失。（ ）
【答案】A
【解析】如果储户在存款到期前要求提前支取，则支取部分按活期存款利率计付利息。通常活期储蓄存款利率要低于定期储蓄存款利率，因此用户提前支取定期存款会遭受利息损失。
11根据《商业银行金融创新指引》的规定，商业银行应充分认识到金融创新是风险管理的内在要求。（ ）
【答案】B
【解析】根据《商业银行金融创新指引》第五条，商业银行应充分认识到金融创新与风险管理密不可分，风险管理是金融创新的内在要求，商业银行应采取有效措施及时识别、计量、监测、控制金融创新带来的新风险。
12在互联网基金销售过程中，第三方支付机构的客户备付金除用于办理客户委托的支付业务，还可以用于垫付基金和其他理财产品的资金赎回。（ ）
【答案】B
【解析】根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，在互联网基金销售过程中，第三方支付机构的客户备付金只能用于办理客户委托的支付业务，不得用于垫付基金和其他理财产品的资金赎回。
13售后回租业务必须有明确的标的物。从事售后回租业务的金融租赁公司可以接受已设置抵押、权属存在争议或已被司法机关查封、扣押的财产或所有权存在瑕疵的财产作为售后回租业务的租赁物。（ ）
【答案】B
【解析】根据《金融租赁公司管理办法》第三十四条，售后回租业务的租赁物必须由承租人真实拥有并有权处分。金融租赁公司不得接受已设置任何抵押、权属存在争议或已被司法机关查封、扣押的财产或所有权存在瑕疵的财产作为售后回租业务的租赁物。
14对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密，非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。（ ）
【答案】A
【解析】《反洗钱法》明确规定，对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。银行业金融机构应采取必要管理措施和技术措施，防止客户身份资料和交易记录的缺失、损毁，防止泄露客户身份信息和交易信息。银行业金融机构及其工作人员应当履行法定义务，对客户资料和交易信息予以保密。
15合规管理部门应在董事会的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险。（ ）
【答案】B
【解析】《商业银行合规风险管理指引》第十八条规定，合规管理部门应在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险。
16贷款人应根据重大经济形势变化、违约率明显上升等异常情况，对贷款审批环节进行评价分析，及时并有针对性地调整审批政策，加强相关贷款的管理。（ ）
【答案】A
【解析】根据《个人贷款管理暂行办法》第二十二条，贷款人应根据重大经济形势变化、违约率明显上升等异常情况，对贷款审批环节进行评价分析，及时、有针对性地调整审批政策，加强相关贷款的管理。
17商业银行应当在重大声誉事件发生后24小时内向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告有关情况。（ ）
【答案】B
【解析】商业银行应当在重大声誉事件发生后12小时内向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告有关情况。
18国别风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，已超出了债权人的控制范围。（ ）
【答案】B
【解析】国别风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，已超出了债权人的控制范围。
19违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。（ ）
【答案】A
【解析】从广义上讲，违规风险与法律风险密切相关。违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。
20《绿色信贷指引》要求，银行业金融机构对环境和社会表现不合规的客户，也可以进行授信。（ ）
【答案】B
【解析】根据《绿色信贷指引》第十七条，银行业金融机构应当加强授信审批管理，根据客户面临的环境和社会风险的性质和严重程度，确定合理的授信权限和审批流程。对环境和社会表现不合规的客户，应当不予授信。