2012年中南财经政法大学434国际商务专业基础考研真题（回忆版）及详解

一、选择题（10个，共20分）

二、名词解释（5个，共30分）

1对外贸易依存度

答：对外贸易依存度又称为对外贸易系数，是指一国的进出口总额占该国国民生产总值或国内生产总值的比重。其中，进口总额占GNP或GDP的比重称为进口依存度，出口总额占GNP或GDP的比重称为出口依存度。对外贸易依存度反映一国对国际市场的依赖程度，是衡量一国对外开放程度的重要指标。

2特别提款权

答：特别提款权，又称“纸黄金”，是国际货币基金组织创设的一种储备资产和记账单位，代表会员国在普通提款权之外一种使用资金的权利。特别提款权按照成员国上年底对基金组织缴纳的份额比例分配。会员国在发生国际收支逆差时，可用特别提款权向基金组织指定的其它会员国换取外汇，以偿付国际收支逆差或偿还基金组织的贷款，还可与黄金、自由兑换货币一样充作国际储备。但是，由于特别提款权只是一种记账单位，不是真正的货币，使用时必须先换成其他货币，不能直接使用于贸易或非贸易的支付。

3两缺口模型

答：两缺口模型由美国经济学家H·B·钱纳里等于20世纪60年代提出，用来解释同时存在储蓄不足和出口不足的经济现象的理论模型。发展经济学一般认为，发展中国家促进经济发展的必要条件是扩大投资。为了实现一定的国民经济增长率所必需的投资水平，就要有相应的储蓄水平。如果储蓄小于投资，就会出现“储蓄缺口”。这时需要利用外国储蓄，而从国外进口机器设备等又可能会造成国际收支经常账户的不平衡，使进口大于出口，因而又出现了出口不足引起的“出口缺口”。这是发展中国家在经济发展过程中通常面临的两个难题。

解决两个缺口的办法是引进外商直接投资。一笔外资以机器设备的形式进入，它是投资，但不需要用国内储蓄来支付；同时它又是进口，但不需要用出口收入来抵付。此外，外资工程项目建成投产后，可以直接扩大出口或间接刺激出口，还可以促进经济发展，提高储蓄水平。因此，适当引进外资有利于解决经济发展过程中出现的储蓄不足和出口不足这两大缺口。

随后，有些发展中国家的实践证明，引进外资虽然重要，但不能忽视引资中的负面影响。为了最终消除两个缺口，必须从根本上改造国内经济结构。而且，外资引进不当或缺乏效率，还有可能扩大两个缺口。

4买权

答：买权也称看涨期权、择购期权，是指期权合约的买方有权在有效期内或到期日按约定汇率从期权合约卖方处购进特定数量的货币。由于进口商或投资者预测某种货币有上涨趋势，所以这种期权被称为买权。购买期权是为避免汇率风险。买权的约定汇率越低，对买方越利，卖方蒙受损失的可能性越大，则会要求较高的期权费作为补偿；反之，买权的约定汇率越高，买方获利的机会越小，所愿意支出的期权费越小。买权的期权费与契约价格呈反向变动。

三、简答题（5个，共50分）

1国际金融中心形成的条件。

答：国际金融中心形成的条件包括：

（1）政局稳定。这是最基本的条件，稳定的政局才能保证国内经济和金融的稳定，才有可能建立一个国际金融中心。

（2）有较强的国际经济活力。对外开放，贸易具有一定规模，对外经济交往活跃。

（3）外汇管制少。基本上实现自由外汇制度，管理很松，征低税或免征税，货币政策、财政政策较松。

（4）健全的金融制度和发达的金融机构。这包括健全的市场化利率运行机制，金融产业的有效监管，良好的金融产业发展环境，金融诚信化的产权基础，完善的金融法律法规制度及其监管体系以及完全市场化运作的金融机构与组织等。

（5）地理位置好，交通便利，通讯设施完善。

（6）训练有素的国际金融人才。人才是能否提供优良服务的关键因素，也是国际金融市场形成的关键因素。

2国际商务谈判人员应该具备的知识。

答：国际商务谈判是指从事国际商务活动的当事人通过彼此沟通来满足各自现实和潜在利益的过程。狭义的国际商务谈判是指为了达成一笔交易（如签订国际货物买卖合同）而进行责任与义务的磋商过程。广义的国际商务谈判贯穿国际商务活动的全过程，是指从事国际商务的人员（在国际贸易中主要是进出口商）通过沟通整合和满足各自利益，解决利益冲突的过程。

参加国际商务谈判的人员需要具备多方面的基础知识，并善于综合运用各种知识。一般来说，应具备以下五个方面的知识：

（1）必须熟悉我国对外经济贸易方面的方针政策和制度，并了解国家关于对外经济贸易方面的具体政策措施。

（2）必须掌握商务谈判过程中可能涉及的各种商务知识和文化礼仪知识，包括商品知识、市场知识、金融知识和运输、保险知识、社交礼仪知识等。

（3）必须熟悉我国颁布的有关涉外法律法规，并了解有关国际贸易、国际技术转让和国际运输等方面的法律、惯例和管理制度等方面的知识。

（4）应当熟练地掌握外语，并能用外语直接洽谈交易和处理有关商务问题。

（5）具有较高的政治、心理素质和策略水平，并善于机动灵活地处理洽商过程中出现的各种问题。

3简述最惠国待遇条款与国民待遇条款。

答：（1）最惠国待遇原则

最惠国待遇原则是缔约国一方现在和将来所给予任何第三国的优惠和豁免，必须同样给予对方。这是贸易条约和协定中的一项重要条款。

在贸易协定中，其适用范围一般包括：

①有关进口、出口、过境商品的关税和其他捐税；

②商品进口、出口、过境、贮存和转运方面的有关海关规定、手续和费用；

③有关进出口商品国内管理和使用的法律、规章。

最惠国待遇原则分为有条件和无条件两种。无条件最惠国待遇原则是指缔约国一方现在和将来所给予任何第三国的优惠和豁免，立即无条件无补偿地自动地适用于对方。有条件的最惠国待遇原则是指如果缔约国一方给予第三国的优惠和豁免是有条件的，那么另一方必须提供同样的条件，才能享受这些优惠和豁免。

（2）国民待遇原则

国民待遇原则是指从商品贸易角度就是缔约国一方保证缔约国另一方的公民、企业和船舶在本国境内经济上享受与本国公民、企业和船舶同等的待遇。它适用的范围通常包括：外国公民的私人经济权利（私人财产、所得、房产、股票）、外国产品应交的国内税、利用铁路运输和转口过境的条件、船舶在港口的待遇、商标注册、版权、专利权等。但沿海贸易权、领海捕鱼权、土地购买权等均不包括在内。在服务贸易方面，国民待遇的实施不如商品贸易彻底，是按相关国家在贸易谈判中作出的具体承诺的范围和程度来实施的。

最惠国待遇原则和国民待遇原则构成WTO非歧视原则的重要内容，都是经济全球化和区域经济一体化成员国承诺对其他成员国实施的优惠贸易措施，有利于促进贸易自由化进程。

最惠国待遇原则和国民待遇原则也具有以下区别：

①最惠国待遇必须由条约规定，而不能由国内立法规定；国民待遇既可以在国内立法中也可以在国际条约中规定；

②最惠国待遇的受惠国可以根据最惠国条款的规定，自动取得与第三国同等的待遇，无须再与施惠国订立新条约或再作请求；国民待遇不涉及第三方，而且需要在法律或条约中明确规定；

③最惠国待遇的适用范围一般限制在经济贸易领域，通过自然人、法人、货物、商船等所享受的待遇表现出来；国民待遇的适用范围一般是在物权、债权、婚姻家庭、财产继承等民事关系方面；

④最惠国待遇的作用是保证在国内的有关各外国公民和法人的民事权利地位平等，从而排除或防止某一外国的公民和法人的权利地位低于第三国公民或法人；国民待遇是以国内人的待遇为标准，作用是使在国内的外国人在某些领域与国内人的民事法律地位相同。

4简述利率平价理论。

答：（1）利率平价说的理论基础

利率平价说的理论基础是一价定律或同一价格理论。即在完全竞争市场上，同一产品（包括资产、货币等）的价格或成本，在世界范围内用同一货币表示时，应该一致或趋于相同。

现实的汇率必须考虑货币的购买力、通货膨胀率、利率、对外名义汇率等，因此，汇率应是以上四个方面的综合表现。

（2）基本内容

远期汇率差价是由两国利率差异决定的，并且高利率国家货币在期汇市场上必定贴水（贬值），低利率国家货币在期汇市场上必定升水（升值）。利率平价条件的表达式为：

Y（1＋I_A）＝Y·E_T（1＋I_B）/E₀

其中，Y为投入资产，I_A、I_B分别表示a、b两国的利率，E₀、E_T分别表示即期、远期汇率。将公式整理可得：

E_T/E₀＝（1＋I_A）/（1＋I_B）

两边同时减1，得：

（E_T－E₀）/E₀＝（I_A－I_B）/（1＋I_B）

若I_B很小，可认为1＋I_B≈1，令ρ＝（E_T－E₀）/E₀，ρ即为远期汇率的升（贴）水（率）。所以：

ρ＝（E_T－E₀）/E₀≈I_A－I_B

可以得出，当I_A＞I_B时，E_T＞E₀，说明a国的利率高于b国的利率，则会出现a国货币对b国货币的汇率上升，即a国货币将会贬值，而b国货币则会升值。这就证明：低利率货币在期汇市场上趋于汇率升水或升值，而高利率货币在期汇市场上则趋于汇率贬值。

从抛补套利和无抛补套利的利率平价的一般形式来看，可以得到预期的远期汇率变动率等于远期汇率升（贴）水（率）。这是由于在外汇市场上，始终存在着一种交易者——投机者，他们的投机活动使得两种平价统一起来，对远期汇率的形成起到了决定性的作用。投机者总是试图从汇率变动中牟利，当预期的未来汇率与相应的远期汇率不一致时，市场上就出现了套利机会，投机者就会立即购买或出售远期外汇，这样就将获得这一差价所形成的利润，同时使得远期汇率与未来即期汇率水平之间的偏差很小而且接近于零。远期汇率可以视为未来即期汇率的无偏差预测。从投机者的投机行为可以看出，远期汇率无偏差的条件是在投机者的投机行为中形成的。在完全有效的资本市场中，投机者只有在远期合约价格等于预期未来即期汇率时，才会执行交易。

（3）理论评价

利率平价说对于理解期汇汇率的决定以及期汇汇率与现汇汇率之间的关系都很有意义，它从资金流动的角度指出了汇率与利率之间的密切关系，这有助于正确认识现实外汇市场上汇率的形成机制。由于现实的外汇市场上资金流动非常迅速且频繁，使得利率平价的前提始终较好地成立。而且，利率平价说具有特别的实践价值，为中央银行对外汇市场进行灵活的调节提供了有效的途径，即培育一个发达的、有效的货币市场，在货币市场上利用利率尤其是短期利率的变动对汇率进行调节。

但是这一理论也存在一些缺陷，主要表现为：

①该理论没有考虑交易成本。然而，交易成本却是很重要的因素，如果各种交易成本过高，就会影响套利收益，从而影响汇率和利率的关系；如果考虑交易成本，国家间的抛补套利活动在达到利率平价之前就会停止。

②它假定不存在资本流动障碍，实际上，资金在国家间流动会受到外汇管制及外汇市场不发达等因素的阻碍。

③它还假定套利资金规模是无限的，故套利者能够不断进行抛补套利，直到利率平价条件成立。事实上，从事抛补套利的资金并不是无限的。

5简述幼稚工业理论。

答：（1）幼稚工业理论的观点

幼稚工业理论由德国经济学家李斯特提出。李斯特认为，一国实行什么样的贸易政策，必须同本国工业发展的过程相适应。根据国民经济发展程度，李斯特把国民经济的发展分为五个阶段，即原始未开化时期、畜牧时期、农业时期、农工业时期和农工商业时期。各国经济发展阶段不同，采取的政策也应不同，即不同时期应该采取不同的贸易政策。处于农业时期的国家，应实行自由贸易政策，引入工业品，刺激国内工业的建立；处于农工业时期的国家，工业刚刚建立，缺乏竞争力，应该实行保护贸易政策；处于农工商时期的国家，工商业十分发达，具备对外自由竞争的能力，应实行自由贸易政策。

李斯特还认为，财富的生产力比财富本身要重要得多，因此，与其实行自由贸易而获得财富，还不如通过保护发展本国的工业，以获得财富的生产力。

（2）李斯特幼稚工业理论政策主张

①保护对象

李斯特不主张对所有的工业都实施保护，需要保护的是那些处于发展初期阶段而又面临外国强大竞争的有发展前途的工业。

②保护手段

李斯特认为关税是作为保护国内工业的主要手段，但关税的征收应因时间、产业而异。并主张逐步提高关税税率。因为突然征收过高的关税会割断原来存在的与各国的商业联系，对国内市场造成冲击，反而对本国生产产生不利影响。

③保护程度

李斯特认为，对不同行业要采取不同程度的保护。对奢侈消费品，只需征收很低的保护关税。这类产品进口总值不大，影响较小，征税过高反而刺激走私。生活必需品的生产部门对国民经济有重要意义，其建立和经营需要大量资本、技术和人力投入，需要通过高关税给予充分保护。对国内不能生产的各种复杂机器的进口应当免税或征收很低的关税，对这类产品的过分限制会影响国内工业的快速发展。

④保护期限

李斯特认为，对国内某项工业的保护不能永久持续下去，保护只能在一定期限内进行。当有发展前途的产业在经过一段时间的保护后发展起来，能够与外国竞争时，就不再需要保护。他认为，对工业部门的保护最长不能超过30年。在此期限内仍不能成长起来的产业，政府不应继续对其给予保护。

需要特别指出的是，保护幼稚工业理论认为，保护是为了不保护，保护本身不是目的，而只是手段。一旦时机成熟，幼稚产业成长起来以后就撤销这种保护。即使在保护期间，也不绝对排斥国外的竞争，只是要把这种竞争限制在本国工业可以承受的范围之内。

⑤幼稚产业的判定标准

幼稚产业的评判标准主要有穆勒标准、巴斯塔布尔标准和坎普标准。

（3）理论评价

幼稚工业保护理论现在对广大发展中国家仍具有积极的借鉴意义。一方面，幼稚工业保护理论具有其合理的内涵。李斯特关于经济发展的不同阶段应采取不同的对外贸易政策的观点是科学的，为落后国家实行贸易保护政策提供了理论依据。因此，幼稚工业保护理论在现实中有着广泛的影响力，WTO也以该理论为依据，设计有幼稚工业保护条款，这为广大发展中国家合理保护自己的幼稚工业提供了法律依据。

另一方面，幼稚工业保护理论在实践中也遇到很多问题，其中最主要的是无法准确界定幼稚工业。发展中国家都很注重对幼稚工业的保护，但多数都未达到预期效果，有些甚至付出惨痛代价。此外，李斯特虽然以经济部门作为划分经济社会发展阶段的基础，但未能说明生产力和经济发展的根本动力及真实过程。

四、论述题（共50分）

1邓宁的国际生产折衷理论。

答：当代西方研究跨国公司问题的著名专家约翰·邓宁提出了国际生产折衷理论。邓宁认为，过去的各种对外直接投资理论都只是从某个角度进行片面的解释，未能综合、全面地分析，因此需要用一种折衷理论将有关理论综合起来解释企业对外直接投资的动机。

（1）基本观点

国际生产折衷理论的核心是，企业跨国经营是该企业具有的所有权特定优势、内部化优势和区位优势这三种优势综合作用的结果。

①所有权特定优势，又称垄断优势，是指企业所独有的优势。所有权特定优势可以分为两类：a．资产性所有权优势，指在有形资产与无形资产上的优势，前者指对生产设备、厂房、资金、能源及原材料等的垄断优势，后者指在专利、专有技术、商标与商誉、技术开发创新能力、管理以及营销技术等方面的优势。b．交易性所有权优势，指企业在全球范围内跨国经营、合理调配各种资源、规避各种风险，从而全面降低企业的交易成本所获得的优势。

邓宁认为，企业开展对外直接投资必然具备上述所有权特定优势，但具有这些优势并不一定会导致企业进行对外直接投资，即所有权特定优势只是企业对外直接投资的必要条件，而不是充分条件。企业仅仅具有所有权特定优势，而不具备内部化优势和区位优势时，国内生产出口销售或许可也是企业实现其优势的可行途径。

②内部化优势，是指拥有所有权特定优势的企业，为了避免外部市场不完全对企业利益的影响而将企业优势保持在企业内部的能力。内部交易比非股权交易更节省交易成本，尤其是对于那些价值难以确定的技术和知识产品，而且内部化将交易活动的所有环节都纳入企业统一管理，使企业的生产销售和资源配置趋于稳定，企业的所有权特定优势得以充分发挥。

但邓宁同样认为，内部化优势和所有权特定优势一样，也只是企业对外直接投资的必要条件，而不是充分条件，同时具有所有权特定优势和内部化优势的企业也不一定选择进行对外直接投资，因为它也可以在国内扩大生产规模再行出口。

③区位优势，是指某一国外市场相对于企业母国市场在市场环境方面对企业生产经营的有利程度，也就是东道国的投资环境因素中具有的优势条件，具体包括：当地的外资政策、经济发展水平、市场规模、基础设施、资源禀赋、劳动力及其成本等。如果某一国外市场相对于企业母国市场在市场环境方面特别有利于企业的生产经营，那么这一市场就会对企业的跨国经营产生非常大的吸引力。

邓宁认为，在企业具有了所有权特定优势和内部化优势这两个必要条件的前提下，又在某一东道国具有区位优势时，该企业就具备了对外直接投资的必要条件和充分条件，对外直接投资就成为企业的最佳选择，如表1所示。

表1　供应国际市场方式的选择

（2）理论评价

国际生产折衷理论实际上是将垄断优势论、内部化理论和对于区位优势因素的考察结合在一起，综合分析跨国公司形成原因的一种理论。由此也可以认识到，促成跨国公司形成和发展的不仅是某一种因素单独的影响，而是上述多方面具体原因共同作用的结果。

国际生产折衷理论在理论渊源上融合了以往各种学说的精华，并加以归纳与总结，使理论更加丰富，较以往的各种理论更全面地解释了企业国际经营的动因，从而形成了一个具有普遍性的理论体系。但是，该理论的不足之处在于，它过于注重对企业内部要素的研究，忽略了企业所处的特定社会政治、经济条件对企业经营决策的影响。而且这一理论是对前人理论的综合与折中，并没有很重要的理论突破，当然这并不妨碍该理论在政策上的重要参考意义。

2布雷顿森林体系与金汇兑的异同。

答：（1）布雷顿森林体系的内容

布雷顿森林体系是指第二次世界大战后以美元为中心的国际货币体系协定。布雷顿森林体系是该协定对各国货币的兑换、国际收支的调节、国际储备资产的构成等问题共同作出的安排、所确定的规则、采取的措施及相应的组织机构形式的总和。

①本位制度

以黄金为基础，以美元作为最主要的国际储备货币。美元直接与黄金挂钩，其他国家货币与美元挂钩，即以美元为中心的汇兑平价体系，即所谓的“双挂钩”体系。

②汇率制度

实行可调整的固定汇率制，称为可调整的钉住汇率，即各国货币与美元保持可调整的固定比价，一般规定波动幅度为上下各1%，各国当局有义务在外汇市场上进行干预以保持汇率的稳定。只有当一国发生“根本性国际收支不平衡”时，才允许升值或贬值。

③储备制度

在储备制度方面，美元取得了与黄金具有同等地位的国际储备资产的地位。

④国际收支调整制度

国际货币基金组织会员国份额的25%以黄金或可兑换成黄金的货币缴纳，其余则以本国货币缴纳。会员国发生国际收支逆差时，可用本国货币向国际货币基金组织按规定程序购买（即借贷）一定数额的外汇，并在规定时间内以购回本国货币的方式偿还借款。会员国所认缴的份额越大，得到的贷款也越多。贷款只限于会员国用于弥补国际收支赤字，即用于经常项目的支付。会员国对于国际收支经常项目的外汇交易不得加以限制，不得施行歧视性的货币措施或多种货币汇率制度。

⑤组织形式

为了保证上述货币制度的贯彻执行，建立了国际货币基金组织和世界银行两大国际组织。布雷顿森林体系下的国际货币制度实质上是以黄金——美元为基础的国际金汇兑本位制。

（2）金汇兑本位制的内容

金汇兑本位制又称“虚金本位制”，特点是：国内不铸造和使用金币，而只使用银行券，银行券只能兑换外汇，而不能直接兑换黄金，外汇也只能在国外兑换黄金；该国货币一般与另一个实行金本位制或金块本位制国家的货币保持固定的比价，并在后者存放外汇或黄金作为平准基金，从而间接实行了金本位制。

（3）布雷顿森林体系与金汇兑本位制的相同点

①布雷顿森林体系的货币平价与金汇兑本位制的金平价相似。

②布雷顿森林体系的国际储备除黄金外还有美元等可兑换货币，与金汇兑本位制的国际储备相似。

③布雷顿森林体系对经常项目在原则上不实施外汇管制，与金汇兑本位制的自由贸易和自由兑换类似。

（4）布雷顿森林体系与金汇兑本位制的不同点

①在布雷顿森林体系之中，黄金与美元具有同等的国际储备的地位；而在金汇兑本位制中，国际储备以黄金为主，外汇只占一定比重，外汇在国外才可兑换黄金，黄金是最后的支付手段。

②金汇兑本位制中处于统治地位的储备货币，除英镑外，还有美元和法郎；而布雷顿森林体系之中美元是唯一的主要储备货币。

③金汇兑本位制中英、美、法三国都允许居民兑换黄金；而布雷顿森林体系之中美国只同意外国政府向美国兑换。

④金汇兑本位制中没有一个国际机构维持着国际货币秩序；而布雷顿森林体系中建立了世界银行集团和国际货币基金组织，国际货币基金组织作为国际货币体系正常运转的中心。