第四章 我国银行系统相关法律法规
第一节 《中国人民银行法》相关规定
一、单项选择题
1．组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作的是（ ）。
A．中国证监会
B．中国保监会
C．中国银监会
D．中国人民银行
【答案】D
【解析】根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行在人民币发行与流通、反洗钱、存款准备金、支付清算、货币市场以及外汇收支等方面，对金融机构执行有关规定情况具有监管的职能。
2．2003年底修改的《中国人民银行法》明确规定了中国人民银行及其分支机构的职能。下列各项中，不属于该法律规定的中国人民银行职能的是（ ）。
A．作为最后贷款人在必要时救助高风险金融机构
B．由国务院建立监管协调机制，人民银行在金融监管方面拥有监督检查权
C．采取各种措施防范系统性金融风险
D．银行审批职能
【答案】D
【解析】2003年底修改的《中国人民银行法》明确规定了中国人民银行及其分支机构的职能，中国人民银行的职能主要包括以下几个方面：①作为最后贷款人在必要时救助高风险金融机构；②共享监管信息，采取各种措施防范系统性金融风险；③由国务院建立监管协调机制，人民银行在金融监管方面拥有监督检查权。银行审批属于银监会的职能。
3．《中国人民银行法》规定的货币政策的最终目标，其基本含义是（ ）。[兴业银行真题]
A．致力于物价稳定
B．侧重于经济增长
C．稳定物价并实现货币供求平衡
D．稳定物价并以此促进经济增长
【答案】D
【解析】根据《中国人民银行法》第三条的规定，货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。
4．中国银监会成立后中国人民银行保留的监管职能是（ ）。
A．对财务公司的监管
B．对信托投资公司的监管
C．对政策性银行的监管
D．对货币市场的部分监管
【答案】D
【解析】2003年银监会成立，根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行只保留对货币市场的部分监管职能。
5．印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通的，中国人民银行应当责令停止违法行为，并处（ ）罚款。
A．十万元以下
B．二十万元以下
C．三十万元以下
D．五万元以下
【答案】B
【解析】根据《中国人民银行法》第四十四条的规定：“印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通的，中国人民银行应当责令停止违法行为，并处20万元以下罚款”。
二、多项选择题
1．未经中国人民银行批准（ ），依法追究刑事责任；并由中国人民银行予以取缔。
A．擅自设立信用社
B．非法吸收公众存款
C．变相吸收公众存款
D．变相发放贷款
【答案】ABCD
【解析】未经中国人民银行批准，ABCD四项均属于非法经营方式，应该依法追究刑事责任。
2．修订后的《中国人民银行法》规定中国人民银行的职责有（ ）。
A．监管银行业金融机构
B．监管工商信贷业务
C．监管黄金市场
D．监管银行间同业拆借市场
【答案】CD
【解析】银监会负责对全国银行业金融机构及其业务活动的监督管理工作。而监管黄金市场、银行间同业拆借市场是中国人民银行的职责。
3．根据有关规定，下列属于目前中国人民银行履行的职责有（ ）。
A．防范、化解系统性金融风险
B．经理国库
C．包销国债
D．制定和实施人民币汇率政策
E．向政府提供贷款
【答案】ABD
【解析】根据《中国人民银行法》和2008年7月国务院关于中国人民银行的“三定”规定，中国人民银行的职责包括：①完善金融宏观调控体系，负责防范、化解系统性金融风险，维护国家金融稳定与安全；②负责制定和实施人民币汇率政策，不断完善汇率形成机制，维护国际收支平衡，实施外汇管理，负责对国际金融市场的跟踪监测和风险预警，监测和管理跨境资本流动，持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备以及其他职责。但按照法律规定，中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款。
三、判断题
1．按照《中国人民银行法》规定，财政不得向中国人民银行透支，但中国人民银行可以直接认购政府债券。（ ）[中国工商银行真题]
【答案】×
【解析】按照法律规定，中国人民银行具有相对独立性。主要体现在：财政不得向中国人民银行透支，中国人民银行不得直接认购政府债券，不得向各级政府贷款，不得包销政府债券。
2．中国人民银行有权对金融机构以及其他单位执行有关黄金管理规定的行为进行检查监督，无权对个人的该类行为进行检查监督。（ ）[2011年山西省农村信用社真题]
【答案】×
【解析】根据《中国人民银行法》第32条的规定，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人执行有关黄金管理规定的行为进行检查监督。
4．目前，我国黄金市场的监管主体是中国证监会，而银行间同业拆借市场的监督主体是中国银监会。（ ）
【答案】×
【解析】根据《中国人民银行法》的规定，黄金市场和银行间同业拆借市场的监管主体均为中国人民银行。
第二节 《银行业监督管理法》相关规定
一、单项选择题
1．下列不属于《银行业监督管理法》规定的银监会的职责是（ ）。[交通银行真题]
A．监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场
B．对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理
C．依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则
D．对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销
【答案】A
【解析】A项是中国人民银行所应履行的职责。银监会的职能包括五个方面：①负责制定有关银行业监管的规章制度和办法；②对银行业金融机构实施监管，维护银行业的合法、稳健运行；③审查银行业金融机构高级管理人员任职资格；④负责编制全国银行数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；⑤加强对银行业金融机构风险内控的监管，重视其公司治理机制的建设和完善，促使其有效地防范和化解金融风险。
2．银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户必须经（ ）批准。
A．国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人
B．国务院银行业监督管理机构或者银监会市一级以上派出机构负责人
C．地方政府
D．当地公安部门
【答案】A
【解析】根据《银行业监督管理法》第41条的规定，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户；对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。
3．对涉嫌转移或者隐匿违法资金的银行机构及其工作人员以及关联行为人的账户，经（ ）批准，可以申请司法机关予以冻结。
A．中国人民银行
B．地方政府
C．纪检部门
D．银行业监督管理机构负责人
【答案】D
【解析】根据《银行业监督管理法》第41条的规定，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。
4．按照《银行业监督管理法》的规定，银行业金融机构应当严格遵守（ ）。
A．资产负债比例管理
B．库存现金管理规定
C．审慎经营规则
D．严格贷款审查
【答案】C
【解析】根据《银行业监督管理法》中提出的审慎经营原则的要求，银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。审慎经营规则包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。
5．国务院银行业监督管理机构在银行业金融机构已经或可能发生信用危机，严重影响存款人利益的情况下，对该银行采取的整顿和改组措施属于银行业金融机构的（ ）。[中国银行真题]
A．接管
B．重组
C．撤销
D．依法宣告破产
【答案】A
【解析】根据规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。其中接管是指国务院银行业监督管理机构在银行业金融机构已经或可能发生信用危机，严重影响存款人的利益的情况下，对该银行采取的整顿和改组措施。
二、多项选择题
1．根据《银行业监督管理法的规定》，下列属于中国银监会监管的机构有（ ）。
A．中国进出口银行
B．中国民生银行
C．华融资产管理公司
D．农村信用合作社
【答案】ABCD
【解析】根据《银行业监督管理法》的规定，属于中国银监会监管的机构包括：在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行，以及在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构等。
2．《银行业监督管理法》赋予银监会及其派出机构的权力有（ ）。
A．现场检查
B．间接监管
C．非现场监管
D．监督管理谈话
E．强制信息披露
【答案】ACDE
【解析】根据《银行业监督管理法》的规定，赋予银监会及其派出机构进行：①非现场监管；②现场检查；③监督管理谈话；④强制信息披露的权力。
3．对于非法从事银行业金融机构的业务活动，国务院银行业监督管理机构的处理措施有（ ）。
A．予以取缔
B．构成犯罪的，依法追究刑事责任
C．没收违法所得
D．违法所得50万元以上的，处以违法所得3倍以上5倍以下罚款
【答案】ABC
【解析】根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十三条的规定：对于非法从事银行业金融机构的业务活动的，由国务院银行业监督管理机构予以取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理机机构没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下罚款。
第三节 《商业银行法》相关规定
一、单项选择题
1．商业银行应该按照（ ）规定的存款利率上下限范围确定存款利率，并予以公告。[2010年湖北省农村信用社真题]
A．中国人民银行
B．国务院银行监督管理机构
C．中国银行业协会
D．各商业银行总行
【答案】A
【解析】根据《商业银行法》第三十一条的规定：“商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。”
2．根据《商业银行法》的规定，商业银行的贷款余额与存款余额的比例（ ）。[民生银行真题]
A．不得低于百分之五十
B．不得超过百分之五十
C．不得低于百分之七十五
D．不得超过百分之七十五
【答案】D
【解析】根据《商业银行法》第三十九条的规定，商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：①资本充足率不得低于百分之八；②贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五；③流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；④对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；⑤国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。
3．银行业金融机构资不抵债，不能支付到期债务时，由（ ）依法宣告其破产。[2010年山西省农村信用社真题]
A．人民银行
B．人民法院
C．银监会
D．人民政府
【答案】B
【解析】根据《商业银行法》第71条第1款的规定，商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产。
4．商业银行资本净额与风险加权资产总额的比例不得低于（ ）。[中国银行真题]
A．4%
B．10%
C．8%
D．12%
【答案】C
【解析】根据《商业银行法》的规定，商业银行的资本充足率不得低于8%。商业银行资本充足率即资本净额与风险加权资产总额之比。
5．修正后的《中华共和国商业银行法》的实行日期是（ ）。[中国工商银行真题]
A．1995年7月1日
B．1995年12月l0日
C．2003年12月27日
D．2004年2月1日
【答案】D
【解析】2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过《中华共和国商业银行法》，并于2004年2月1日正式实行。
6．商业银行应当依法保护存款人合法权益，下列行为没有做到依法保护存款人合法权益的是（ ）。
A．商业银行拒绝向客户透露同类存款客户的存款信息
B．商业银行依法按照公安机关的合法要求冻结存款人的存款
C．商业银行因资金周转困难，延期支付存款人存款利息
D．商业银行向最高人民法院提供其依法查询的存款人存款状况
【答案】C
【解析】根据《商业银行法》第三十三条的规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。
二、多项选择题
1．国务院银行业监督管理机构决定对商业银行采取接管措施时，应当以书面形式做出接管决定，接管决定应当包括（ ）。
A．被接管的商业银行的名称
B．接管理由
C．接管组织
D．接管期限
【答案】ABCD
【解析】根据《商业银行法》第65条的规定：“对商业银行的接管由国务院银行业监督管理机构决定，并组织实施。国务院银行业监督管理机构的接管决定应当载明下列内容：①被接管的商业银行的名称；②接管理由，即需要采取接管措施的原因；③接管组织，即经国务院银行业监督管理机构决定，由接管人员组成的临时机构；④接管期限，即采取接管措施的起止日期。
2.《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事（ ）。
A．资金业务
B．个人理财业务
C．证券业务
D．信托业务
E．贸易融资业务
【答案】CD
【解析】根据《中华人民共和国商业银行法》第43条的规定：商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。
3．依据《商业银行法》，下列哪些表述是不正确的?（ ）
A．商业银行的注册资本应当是实缴资本
B．设立城市合作银行的注册资本最低限额为1亿元人民币
C．商业银行可自主决定在境内地点设立分支机构
D．商业银行自取得营业执照之日起超过6个月无正当理由未开业的，人民银行吊销其经营许可证
【答案】CD
【解析】根据《商业银行法》第19条的规定：“商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。”第23条第2款规定，商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过6个月未开业的，或者开业后自行停业连续6个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。国务院银行业监督管理机构是银监会，不是中国人民银行。
4．设立商业银行，应当具备的条件有（ ）。
A．符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程
B．符合注册资本最低限额要求，其中商业银行为10亿元人民币，城市合作商业银行为1亿元人民币，农村合作商业银行为5000万元人民币
C．有具备任职专业知识和业务工作经验的董事长（行长）、总经理和其他高级管理人员
D．有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施
【答案】ABCD
【解析】ABCD四项均是符合《商业银行法》关于设立商业银行应当具备的条件的正确表述。
5．按照《商业银行法》的规定，商业银行投资业务禁止投资（ ）。
A．企业债券
B．股权
C．非银行机构
D．股票
E．国库券
【答案】ABCD
【解析】根据我国《商业银行法》的规定，商业银行的证券投资仅限于信用可靠、安全性、流动性强的政府债券（如国库券）和金融债券，禁止从事企业债券、股票投资；不得向非银行机构投资，不得向企业投资。
三、判断题
1．《商业银行法》规定，商业银行的存款准备金率不得低于8%。（ ）
【答案】×
【解析】根据《商业银行法》的规定，银行的资本充足率不能低于8%，而不是存款准备金率。存款准备金率由中国人民银行制定。
2．对于基本存款账户的开立，我国《商业银行法》明确规定，企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所，开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，也可以开立两个以上的基本账户。（ ）
【答案】×
【解析】根据我国《商业银行法》的规定，企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所，开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，不得开立两个以上的基本账户。
3．我国《商业银行法》明确规定商业银行不得从事证券业务，同时利率尚未完全市场化，在这样的市场环境和经营环境下，商业银行开发销售理财产品面临的约束较多，潜在法律风险较大。（ ）
【答案】√
【解析】我国实行银证保信托相分离的分业经营模式，我国利率水平由中国人民银行根据货币政策实施的需要来进行调整，尚未完全市场化。
第四节 反洗钱法律制度
一、单项选择题
1．建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息是（ ）的职责之一。
A．中国反洗钱监测分析中心
B．中国银行业监督管理委员会
C．中国银行业协会
D．所有银行业金融机构
【答案】A
【解析】根据《金融机构反洗钱规定》第6条的规定，建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息，是中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行的职责之一。
2．洗钱活动的本质是（ ）。
A．将非法收入合法化
B．为犯罪活动提供资金支持
C．借助金融机构的金融活动
D．获取更多的非法收益
【答案】A
【解析】洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。其本质是将非法收入合法化。
二、多项选择题
1．根据《反洗钱法》的规定，金融机构有下列（ ）行为且情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。
A．未按照规定对职工进行反洗钱培训的
B．未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的
C．未按照规定履行客户身份识别义务的
D．拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的
E．拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的
【答案】BCDE
【解析】根据我国《反洗钱法》第三十二条的规定，金融机构有下列七种行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：①未按照规定履行客户身份识别义务的；②未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；③未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；④与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；⑤违反保密规定，泄露有关信息的；⑥拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；⑦拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。
2．常见的洗钱方式包括（ ）。
A．走私
B．空壳公司
C．借用金融机构
D．伪造商业票据
E．通过证券和保险业洗钱
【答案】ABCDE
【解析】洗钱的常见方式主要有八种方式：①借用金融机构；②藏身于保密天堂；③使用空壳公司；④利用现金密集行业；⑤伪造商业票据；⑥走私；⑦利用犯罪所得直接购置不动产和动产；⑧通过证券和保险业洗钱。
三、判断题
金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由该金融机构和第三方按比例承担未履行客户身份识别义务的责任。（ ）
【答案】√
第五节 金融犯罪及刑事责任
一、单项选择题
1．狭义的金融犯罪是指金融业务活动本身的犯罪，主要是指（ ）。[山西农信社]
A．金融机构工作人员行贿罪
B．金融诈骗罪
C．金融机构工作人员受贿罪
D．金融机构工作人员贪污罪
【答案】B
【解析】刑法上的金融犯罪有广义和狭义两种理解。狭义的金融犯罪，是指以欺诈、伪造以及其他方法，侵犯银行管理、货币管理、票据管理、证券管理、信贷管理、外汇管理、保险管理以及其他金融管理、破坏金融秩序，依法应当受刑罚处罚的行为。
2．使用伪造、变造的银行存单骗取公私财物的行为属于（ ）。[2011年农业银行]
A．金融票据诈骗
B．有价证券诈骗
C．信用证诈骗
D．金融凭证诈骗
【答案】D
【解析】金融凭证诈骗罪，是指使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，骗取他人财物，数额较大的行为。
3．湖南某储蓄所出纳员杨某，工作期间从他人手中获得百元面额假币22200元。后杨某利用职务上的便利，趁储户取款之机，先后在给储户支付存款时夹带假币1600元。案发当日，从被告人杨某的办公桌内查获假币20600元。杨某的犯罪行为是（ ）。
A．持有、使用假币罪
B．伪造、变造金融票证罪
C．金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪
D．非法吸收公众存款罪
【答案】C
【解析】根据我国法律规定，金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币，或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的行为。本罪客观方面表现为两种情况：①购买假币；②利用职务上的便利，以假币换取货币，即利用职务上管理金库、出纳现金、吸收付出存款等便利条件，将假币调换成真币。
二、多项选择题
1．根据《刑法》规定，犯洗钱罪的，有下列（ ）情形之一的，情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金。[农村信用社真题]
A．提供资金账户的
B．协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的
C．通过转账或其他结算方式协助资金转移的
D．协助将资金汇往境外的
【答案】ABCD
【解析】根据《刑法》第191条的规定，有下列情形之一的，没收实施犯罪的所得及其产生的收益，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额5%以上20%以下罚金；情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金：①提供资金账户的；②协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；③通过转账或其他结算方式协助资金转移的；④协助将资金汇往境外的；⑤以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
2．王某按照某存款类金融机构的业务印章仿制了一个业务印章，并印制了空白存单，然后填制了一张50万元的存单，并以此作为质押从另一家存款类金融机构获得贷款50万元。根据《刑法》的有关规定，关于王某的行为，下列说法正确的有（ ）。[2011年山西农信社]
A．这是伪造金融票证的行为
B．这是一笔合法的质押贷款，因为王某在存款类金融机构有存单质押
C．这是不合法的，但不构成犯罪
D．这是金融诈编行为
【答案】AD
【解析】王某伪造存单犯了伪造、变造金融票证罪，伪造、变造金融票证罪是指伪造、变造汇票、本票、支票，伪造、变造委托收款凭证、汇票凭证、银行存单等其他银行结算凭证，伪造、变造信用证或者附随的单据、文件或者伪造信用卡的行为；王某还犯了金融诈骗罪中的贷款诈骗罪，贷款诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。
二、判断题
同金融诈骗作斗争，要坚持“打防并举，以打为主”的方针。（ ）[中国农业银行真题]
【答案】×
【解析】同金融诈骗作斗争，要坚持“打防并举，以防为主”的方针。