第二章 命题规律总结
银行业专业人员职业资格考试的真题每次都是随机抽取的，但是通过对最近几年大量考试真题的研究，我们发现有一些命题规律仍是可以遵循的，具体总结如下。
一、以填空形式考查教材原文
该类题目多是对细节内容的考查，要求考生能够对知识点准确记忆。
【例2.1】 个人理财业务是建立在( )关系基础之上的银行业务。[个人理财2016年上半年真题]
A．完全信任
B．委托-代理
C．自愿平等
D．行业监督
【答案】B
【解析】 个人理财业务是建立在委托-代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。
【例2.2】 进行信贷客户内部评级的评价主体是____，评价目标是____，评价结果是 ____。( )[公司信贷2016年上半年真题]
A．商业银行；客户违约风险；信用等级
B．专业评级机构；偿债意愿；违约概率
C．商业银行；偿债意愿；违约概率
D．专业评级机构；客户违约风险；信用等级
【答案】A
【解析】 客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。
【例2.3】 信息科技系统事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。( )[银行管理2016年上半年真题]
A．正确
B．错误
【答案】B
【解析】 信息科技系统事件，是指因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理业务或系统速度异常所导致的损失事件。外部欺诈事件，是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。
二、通过具体情况考查知识点
该类题目比较灵活，需要考生对考点有深刻的理解，并掌握其内在含义，从而能把知识点应用到具体情况中去。
【例2.4】 审查人员在审查犯罪分子提交的有明显伪造痕迹的100万元银行承兑汇票时，由于工作马虎，没有识别出来而予以贴现，犯罪分子获取贴现资金后潜逃，银行追赃无果。该工作人员的行为涉嫌构成( )。[银行业法律法规与综合能力2016年上半年真题]
A．诈骗罪
B．对违法票据承兑、付款、保证罪
C．伪造金融票证罪
D．票据诈骗罪
【答案】B
【解析】 对违法票据承兑、付款、保证罪，是指银行或其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反《票据法》规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的行为。
【例2.5】 甲向乙贷款6万元，由丙书面承诺在甲不能履行债务时，由丙承担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保证责任还款，下列关于保证责任的表述，正确的是( )。[银行管理2016年上半年真题]
A．丙应当履行保证责任，代甲还款6万元
B．丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追款，追款未果给乙还款6万元
C．丙应当履行保证责任，先代甲还款6万元后，再向甲追债
D．丙目前可以拒绝承担保证责任
【答案】D
【解析】 根据我国《担保法》的规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证两种。当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。
【例2.6】 A公司股东张先生向银行申请个人商用房贷款，下列不能认定为其还款来源的是( )。[个人贷款2016年上半年真题]
A.A公司的经营收入
B．张先生的工资收入
C．张先生贷款所购商用房的出租收入
D．张先生名下住房出租收入
【答案】A
【解析】 个人商用房贷款要确认借款人收入来源是否稳定，是否具备按时足额偿还贷款本息的能力，收入还贷比是否符合规定；在计算借款人收入时，可将所购商用房未来可能产生的租金收入作为借款人收入。A项属于公司的经营收入，不能作为个人贷款的还款来源。
【例2.7】 商业银行将部分企业贷款的贷前调查工作外包给专业调查机构，并根据该机构提供的调查报告，与某企业签订了一份长期抵押贷款合同。不久，因经济形势恶化导致该企业出现违约行为，同时商业银行发现其抵押物价值严重贬损。在这起风险事件中，( )应当承担风险损失的最终责任。[风险管理2014年下半年真题]
A．贷款审批人
B．贷款企业
C．专业调查机构
D．商业银行
【答案】D
【解析】 从本质上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，对客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。
三、不同形式、多种角度考查同一考点
在考试中，有的考点会从不同角度、以不同形式进行多次考查，考生须格外重视这类考点。
【例2.8】 下列关于商业银行资本的表述，正确的是( )。[银行业法律法规与综合能力2014年下半年真题]
A．经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本
B．会计资本也称为账面资本，即所有者权益
C．商业银行的会计资本等于经济资本
D．银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和
【答案】B
【解析】 A项，经济资本又称风险资本，是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，与银行盈利大小没有直接联系；C项，会计资本是账面资本，即所有者权益，经济资本是银行需要保有的最低资本量，两者含义不同；D项，会计资本、监管资本和经济资本是银行从不同的角度对资本进行的定义。
【例2.9】 下列关于经济资本的表述，正确的有( )。[银行业法律法规与综合能力2016年上半年真题]
A．经济资本可能大于账面资本，也可能小于账面资本
B．经济资本是银行持有的可用于抵御风险的现实资本
C．经济资本的大小与商业银行的整体风险水平成反比
D．经济资本就是会计资本
E．经济资本被广泛应用于商业银行的绩效管理、资源配置、风险控制等领域
【答案】AE
【解析】 经济资本是描述在一定的置信度水平下(如99%)，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。BD两项，经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，而现实资本和会计资本都是银行实实在在拥有的资本。C项，经济资本本质上是一个风险概念，又称为风险资本，与商业银行的整体风险水平成正比。
四、多个考点在同一题目中考查
在考试中，有时一道题目会把两个考点或者多个考点结合起来，旨在考查不同考点之间的联系和区别，因此，对于这类考点，考生须通过对比进行学习。
【例2.10】 下列关于基金的前端收费与后端收费的表述，正确的有( )。[个人理财2015年下半年真题]
A．某些基金甚至规定如果在持有基金超过一定期限后才卖出，后端收费的申购费可以完全免除
B．前端收费是指投资人在申购基金时缴纳申购费用，按投资资金划分费率
C．后端收费是指投资人在赎回时缴纳申购费率，以持有时间划分费率档次
D．前端收费与后端收费是针对申购费而言的，也适用于赎回费
E．前端收费与后端收费只是针对申购费而言的
【答案】ABC
【解析】 前端收费是在申购时支付申购费，而后端收费是在赎回基金时才支付。后端收费的形式是费率随着持有基金时间的增长而递减，某些基金甚至规定如果能在持有基金超过一定期限后才卖出，后端收费可以完全免除。
【例2.11】 下列关于分公司和子公司的表述，正确的是( )。[银行业法律法规与综合能力2014年下半年真题]
A．分公司具备法人资格，依法独立承担民事责任，子公司不具备法人资格，其民事责任由公司承担
B．分公司和子公司都不具备法人资格，其民事责任由公司承担
C．分公司和子公司都具备法人资格，依法独立承担民事责任
D．分公司不具备法人资格，其民事责任由公司承担，子公司具备法人资格，依法独立承担民事责任
【答案】D
【解析】 根据《公司法》的规定，公司分为有限责任公司和股份有限公司。子公司是一个独立的主体，拥有法人资格，分公司不具备企业法人资格，不具有独立的法律地位，不独立承担民事责任。
五、计算题考查知识点集中，注意理解运用
银行业专业人员职业资格考试的各科目均涉及简单的计算题，其中风险管理科目中的计算题较多且难度较大，考生须牢记公式，多加练习，在理解分析的基础上计算出结果。
【例2.12】 根据我国《商业银行资本管理办法(试行)》，某商业银行扣除资本扣减项后的一级资本为120亿元人民币，二级资本为50亿元人民币，风险加权资产为1700亿元人民币，要达到资本充足率10.5%的要求，则其应增加资本(规与综合能力2014年上半年真题] )亿元人民币。[银行业法律法规与综合能力2014 年上半年真题]
A.50
B.8.5
C.0.5
D.10.5
【答案】B
【解析】 要达到资本充足率10.5%的要求，该商业银行应持有的符合规定的资本为：10.5%×1700=178.5(亿元)，应增加的资本为：178.5-(120+50)=8.5(亿元)。
【例2.13】 某公司2013年度销售收入净额为3000万元，年初应收账款余额为150万元，年末应收账款余额为250万元，每年按360天计算，则该公司应收账款周转天数为( )天。[公司信贷2014年上半年真题]
A.22
B.17
C.24
D.15
【答案】C
【解析】 根据公式，应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额，周转天数=360/周转次数，可得，该公司的应收账款周转天数=360/(3000/200)=24(天)。
【例2.14】 某生产企业2013年年末的速动比率为1.2，该企业流动资产包括存货、待摊费用、货币资金、交易性金融资产和应收账款五个部分，其中应收账款占整个企业流动负债的比例为40%，该公司的现金比率为( )。[公司信贷2016年上半年真题]
A.60%
B．无法计算
C.70%
D.80%
【答案】D
【解析】 现金比率的计算公式为：现金比率=现金类资产/流动负债，其中现金类资产是速动资产扣除应收账款后的余额，又知速动比率=速动资产/流动负债。因此，现金比率=(速动资产-应收账款)/流动负债=速动资产/流动负债-应收账款/流动负债=速动比率-应收账款/流动负债=1.2-40%=80%。
【例2.15】 商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0.8%，第2年的违约率是1.4%，第3年的违约率是2.1%。三年到期后，贷款会全部归还的回收率为( )。[风险管理2014年上半年真题]
A.95.757%
B.96.026%
C.98.562%
D.92.547%
【答案】A
【解析】 死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户/债项的违约概率(即死亡率)。根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0.8%)×(1-1.4%)×(1-2.1%)=95.757%。
【例2.16】 如果采用分期付款方式购买一台电脑，期限6个月，每月底支付800元，年利率为12%，则可购买一台( )元的电脑。(取最接近数值)[个人理财2016年上半年真题]
A.4578
B.4286
C.4636
D.4800
【答案】C
【解析】 本题中，月利率=12%/12=1%。根据(期末)年金现值的公式，可购买一台电脑的价值为：
六、考查概念、属性
概念题是历年考试的必考项。此外，业务归属、不同相似知识点的差异也经常作为考题出现。对于这类考点，考生除了多看多背外，还可以通过创建表格的形式加强记忆。
【例2.17】 贷款公司可经营的业务包括(真题] )。[银行业法律法规与综合2016年上半年真题]
A．办理同业拆借
B．办理各项贷款
C．办理票据贴现
D．办理贷款项下的结算
E．办理资产转让
【答案】BCDE
【解析】 经批准，贷款公司可经营下列业务：办理各项贷款；办理票据贴现；办理资产转让；办理贷款项下的结算；经中国银行业监督管理委员会批准的其他资产业务。
【例2.18】 根据《担保法》的规定，担保的形式包括( )。[公司信贷2015年下半年真题]
A．抵押
B．质押
C．留置
D．承诺
E．定金
【答案】ABCE
【解析】 担保的形式有多种，一笔贷款可以有几种担保，担保的具体形式主要有：抵押、质押、保证、留置、定金。
【例2.19】 在收集客户信息的过程中，属于定性信息的是( )。[个人理财2014年上半年真题]
A．投资偏好
B．雇员福利
C．客户的投资规模
D．资产与负债
【答案】A
【解析】 客户信息分为定量信息和定性信息，其中，定性信息包括：①家庭基本信息；②职业生涯发展状况；③家庭主要成员的情况；④客户的期望和目标。BCD三项均属于定量信息。
七、考查法律法规中的具体条款
法律法规的考查难度不大，有的只是考查一些比较重要的数字，如时间、金额、人数、比例等，大多比较简单，这就要求考生对知识点准确识记；有的是给出小的案例，让考生运用法条进行解释，这时就需要考生进行深刻的理解。
【例2.20】 根据《商业银行法》的规定，商业银行的注册资本最低限额为( )。[银行业法律法规与综合能力2015年下半年真题]
A．认缴资本五千万元人民币
B．认缴资本一千万元人民币
C．实缴资本一千万元人民币
D．实缴资本五千万元人民币
【答案】D
【解析】 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币；设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币；设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。
【例2.21】 在销售境外机构设计发行的理财产品时，商业银行对理财资金的成本与收益( )。[个人理财2014年上半年真题]
A．应独立测算
B．无须测算
C．只需交给投资者进行测算
D．应要求境外机构提供测算
【答案】A
【解析】 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十九条的规定，商业银行应对理财计划的资金成本与收益进行独立测算，采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率。商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。
【例2.22】 根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户( )。[银行管理2016年上半年真题]
A．本理财产品有投资风险，只能保证获得合同明确承诺的收益，您应当充分认识投资风险，谨慎投资
B.“理财非存款、产品有风险、投资须谨慎”
C.“如影响您风险承受能力的因素发生变化，请及时完成风险承受能力评估”
D.“本理财产品有投资风险，只保障理财资金，不保证理财收益，您应当充分认识投资风险，谨慎投资”
【答案】B
【解析】 根据《商业银行理财产品销售管理办法》第十七条的规定，理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，“理财非存款、产品有风险、投资须谨慎”。
【例2.23】 根据商业银行绿色信贷合同管理的要求，对涉及重大环境和社会风险的客户，说法错误的是( )。[公司信贷2015年下半年真题]
A．应当设立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款人监督等承诺条款
B．应当订立客户增加抵押、质押和其他担保方式的条款
C．应当设立客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款
D．在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告
【答案】B
【解析】 根据《绿色信贷指引》第十八条的规定，银行业金融机构应当通过完善合同条款督促客户加强环境和社会风险管理。对涉及重大环境和社会风险的客户，在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告，订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款人监督等承诺条款，以及客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款。
【例2.24】 如果投保人因为疏忽大意或过失而未履行如实告知义务，保险人无权解除保险合同。( )[个人贷款2016年上半年真题]
A．正确
B．错误
【答案】B
【解析】 《保险法》赋予保险公司解除保险合同的权利，即如果投保人故意或过失不履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或提高保险费率的，保险人有权解除保险合同。