第五章 社会主义市场经济体制及其运行基础
大纲解读
本章测查应试人员是否掌握社会主义市场经济体制的客观必然性，社会主义市场经济体制的内容、特征及其选择确定的方式，我国社会主义经济体制改革的目标和基本模式，社会主义市场体系的含义、结构类型及其运行的微观基础。
1．社会主义商品经济与市场经济
社会主义商品经济存在的原因，社会主义市场经济的定义和特征。
2．社会主义经济体制改革的目标和基本模式
社会主义经济体制改革的目标，社会主义市场经济体制的基本模式。
3．社会主义市场体系
社会主义市场体系的基本特征，社会主义市场经济条件下的商品市场和要素市场，社会主义市场规则与秩序，社会主义市场的中介组织。
4．社会主义市场经济的微观基础
社会主义企业和企业制度，社会主义企业的类型，现代企业制度的基本特征，我国农村的基本经济制度。
考点精讲
第一节 社会主义商品经济与市场经济
考点一 社会主义商品经济存在的原因
社会主义社会存在商品经济主要有两个方面的原因：一是社会分工，社会主义生产是以广泛的社会分工为基础的社会化大生产；二是独立经济利益实体的存在，它们之间只有通过市场、通过等价交换才能实现自身的经济利益。
考点二 社会主义市场经济的定义和特征
社会主义市场经济，是指在社会主义公有制基础上，使市场在社会主义国家宏观调控下对资源配置起基础性作用的经济体制。
社会主义市场经济包含以下特征。
（1）一切经济活动都直接或间接地通过市场实现，市场机制起基础作用。
（2）市场主体自主经营、自负盈亏。
（3）商品的价格由市场竞争形成。
（4）政府不直接干预市场主体的生产经营活动。
（5）经济运行依据法律规范进行。
除此之外，社会主义市场经济还有其自身的独特之处。
（1）在所有制结构上，必须坚持以公有制为主体、多种经济成分共同发展的制度，不同经济成分还可以自愿实行多种形式的联合经营。
（2）在分配制度上，要建立以按劳分配为主体、多种分配方式并存的个人收入分配制度，体现效率优先、兼顾公平的原则。
（3）在宏观调控上，社会主义国家能够把人民的当前利益与长远利益、局部利益与整体利益结合起来，建立以间接手段为主的完善的宏观调控体系，保证国民经济健康运行。
价值规律是商品经济的规律，只要存在商品经济，价值规律就必然存在并起作用。
第二节 社会主义经济体制改革的目标和基本模式
考点三 社会主义经济体制改革的目标
我国经济体制改革的目标是建立社会主义市场经济体制。我们要建立的社会主义市场经济体制，就是要使市场在社会主义国家宏观调控下对资源配置起基础性作用，使经济活动遵循价值规律的要求，适应供求关系的变化；通过价格杠杆和竞争机制的功能，把资源配置到效益较好的环节中去，并给企业以压力和动力，实现优胜劣汰；运用市场对各种经济信号反应比较灵敏的优点，促进生产和需求的及时协调。
在社会主义市场经济体制中，市场和计划都是资源配置的调节手段，两者能够而且必须互相结合。同时，二者所处的地位和功能又有区别，市场在资源配置中起决定性作用，计划则主要是国家对经济进行宏观调控的一个重要手段。
考点四 社会主义市场经济体制的基本模式
社会主义市场经济体制的基本模式，由以下几个相互联系的重要环节构建而成。
（1）必须坚持以公有制为主体、多种经济成分共同发展的方针，进一步转换国有企业经营机制，建立适应市场经济要求，产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度；
（2）建立和培育全国统一开放的市场体系，实现城乡市场紧密结合，国内市场与国际市场相互衔接，促进资源的优化配置；
（3）转变政府管理经济的职能，建立以间接手段为主的完善的宏观调控体系，保证国民经济的健康运行；
（4）建立以按劳分配为主体、多种分配方式并存的个人收入分配制度，体现效率优先、兼顾公平的原则，鼓励一部分地区、一部分人先富起来，走共同富裕的道路；
（5）建立多层次的社会保障制度，为城乡居民提供与我国国情相适应的社会保障，促进经济持续发展和社会和谐稳定。
以上几个环节是相互联系和相互制约的有机整体。
第三节 社会主义市场体系
考点五 社会主义市场体系的基本特征
社会主义市场体系主要具有以下几方面特征：
（1）统一性，即全国市场是统一的，商品和要素的交换不被行政的部门和地区分割和封锁，按照市场经济的内在联系顺畅进行；
（2）开放性，即随着市场的扩大，不断突破原有边界和范围，不断拓展新领域，同世界市场建立广泛联系；
（3）竞争性，即让竞争机制充分发挥作用，使价格真实反映供求状况，正确引导资源流向，给企业以压力和动力，优胜劣汰，保持经济活力；
（4）规范性，即以健全完善的法规和制度有效规范市场主体行为，确保公平竞争，防止垄断，保持正常的市场秩序。
在社会主义条件下，不断通过改革培育和完善市场体系具有以下重要意义：
（1）完善市场体系是发挥市场机制作用不可缺少的条件；
（2）完善市场体系是转变企业经营机制必不可少的条件；
（3）完善市场体系是政府转变职能，建立国家宏观调控体系的基础，也是国家搞好宏观管理的必要前提；
（4）完善市场体系是把微观搞活和宏观管理统一起来的中心环节。
考点六 社会主义市场经济条件下的商品市场和要素市场
1．社会主义市场经济条件下的商品市场
商品市场是市场经济存在和发展的基本条件，它是商品流通的载体，没有商品市场，市场经济也就无法运行。
商品市场主要包括两部分。
（1）消费品市场，是指为满足消费者，包括居民个人和社会集团的物质文化生活需要而供应消费品的市场；
（2）生产资料市场，是指为满足社会再生产的需要而提供物质生产资料的商品市场。
2．社会主义市场经济条件下的要素市场
在市场经济活动中，还有许多不是供人们生活消费和生产消费的商品，但它们却是生产和经营活动中不可缺少的要素。这些要素包括资本、劳动力、房地产、技术、信息等。
要素市场主要有以下几类：
（1）金融市场，是资本的供给者与需求者进行资本融通和有价证券买卖的场所及其相互关系的总和；
（2）劳动力市场，是劳动力的供给者与需求者交换劳动力的场所及其相互关系的总和；
（3）房地产市场，是土地市场和房产市场的统称；
（4）技术市场，是以科研成果、科研产品等为交换对象的交易市场；
（5）信息市场，是专门进行信息交换的场所。
考点七 社会主义市场规则与秩序
市场规则是指国家制定的维护市场公平竞争、保证市场正常运行的制度、法规和准则的总称，包括进入市场各主体的行为规范以及处理相互关系的准则。
市场规则的主要内容如下所述：
（1）市场进入规则，即关于市场主体及其经营商品进入市场的规范和准则；
（2）市场交易规则，即关于市场交易行为的规范和准则；
（3）市场竞争规则，即保证各市场主体能够在平等的基础上充分展开竞争的法律规定和行为准则。
市场秩序包括市场进入秩序、市场竞争秩序和市场交易秩序。其内容就是市场规则的实现。
政府根据市场规则对市场交易运作过程进行管理和监督。市场管理的手段主要有法律手段、行政手段和经济手段。
市场管理的内容主要包括以下几个方面：
（1）对市场主体的管理，即审查进入市场主体的资格，确保准入市场主体的合法性；
（2）对市场客体的管理，即对各类交易对象和市场服务机构的管理；
（3）对市场经营活动和竞争方式的管理；
（4）对价格的管理和监督。
考点八 市场中介组织
市场中介组织，是指介于国家和市场经营主体及消费者之间的非行政性社会经济组织和机构的通称。市场中介组织可分为两大类：一是主要为商品流通提供服务和沟通的市场中介，如经纪人、信息咨询机构等；二是主要对市场运行提供公证和进行监督的市场中介，如会计师事务所、律师事务所、公证和仲裁机构、计量和质量检验认证机构、资产和资信评级机构等。
市场中介组织对市场运行起着极为重要的作用。它们一方面协助政府对市场实行非行政监督；另一方面为市场主体及其交易活动提供服务，节约了交易成本，保证了交易秩序。各种类型的市场中介组织，对市场经济的正常运行分别发挥着服务、沟通、公证、监督等重要作用。
市场中介组织的地位和作用决定了必须对其进行严格的监督管理。在我国建立市场经济体制的过程中，市场中介组织也要依法通过资格认定，依据市场规则，建立自律性运行机制，承担相应的法律和经济责任，并接受政府有关部门的管理和监督。
【例5-1】在我国建立市场经济体制的过程中，市场中介组织要依法通过资格认证，依据法律法规和市场规则，建立（ ）运行机制。（2015年单选题）
A．竞争性
B．自主性
C．公益性
D．自律性
【解析】D 在我国建立市场经济体制的过程中，市场中介组织也要依法通过资格认定，依据市场规则，建立自律性运行机制，承担相应的法律和经济责任，并接受政府有关部门的管理和监督。
第四节 社会主义市场经济的微观基础
考点九 社会主义企业和企业制度
社会主义企业是指在社会主义市场经济条件下从事商品生产和经营活动的经济组织，是面向市场、自主经营、自负盈亏、独立承担民事责任和民事义务的具有法人资格的经济实体。
作为社会主义社会经济活动基本单位的企业，同样是社会化和商品经济意义上的企业。企业具有两重属性：既是生产力的组织形式，又体现一定的社会生产关系。前者是企业的共性，后者是反映一定社会属性的特性。
考点十 社会主义企业的类型
按企业的所有制性质，可将社会主义企业进行如下分类。
（1）全民所有制（国有）企业；
（2）集体所有制企业；
（3）私营企业；
（4）混合所有制企业；
（5）外商投资企业；
（6）个体工商户。
按企业的组织形式，可将企业进行如下分类。
（1）公司制企业；
（2）个人独资企业；
（3）合伙企业；
（4）个体工商户。
另外，按企业在社会再生产过程中的地位，可将企业划分为生产企业、商品流通企业和服务性企业；按我国行业划分标准，可将企业划分为农业、林业、牧业、渔业、工业、建筑业、交通运输业、商业、服务业、房地产业、金融保险业等行业的企业；按企业规模，企业又可依据一定标准被划分为大、中、小三类企业。
考点十一 现代企业制度的基本特征
我国社会主义市场经济体制改革的一项重要任务就是进行国有企业的改革，全面推进和实行现代企业制度。现代企业制度是同社会化大生产和现代市场经济相适应的企业制度，它是以完善的企业法人制度为基础，以有限责任制度为特征，以公司制为主要的、典型的企业资本组织形式的新型企业制度。
1．现代企业制度的基本特征
（1）产权清晰；（2）权责明确；（3）政企分开；（4）管理科学。
2．现代企业制度的财产关系
所谓财产关系，包括财产的所有、占有、使用、收益和处分的关系。
财产所有权，是指出资者按投入企业的资本额享有的所有者权益，即资产受益、重大决策和选择管理者的权利；而法人财产权是指企业法人依照法律、法规对企业实际拥有的财产的直接占有权、使用权和处置权。财产所有权指的是财产的归属权；法人财产权指的是财产运营权。法人财产权没有改变财产的归属，财产所有权确保了所有者的权益。国有资产的最终所有权与法人财产权的分离是建立现代企业制度的基本前提。
法人财产权是现代企业制度的根本特征，法人财产权的确立具有以下几个重要意义。
（1）为清晰产权奠定了理论基础，找到了公有制与市场经济的结合点；
（2）法人财产权使法人企业找到了存在的基础，使国有企业真正成为自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体；
（3）为企业制度创新奠定了基础，为企业经营机制的转换开辟了道路；
（4）为国有资产的重组和流动，保值、增值创造了条件。
3．现代企业制度的组织形式和组织结构
现代公司制度是现代企业制度的主要组织形式，具体形式主要包括：有限责任公司和股份有限公司。
有限责任公司，是指由2人以上50人以下股东共同出资，每个股东以其出资额对公司行为承担有限责任，公司以其全部资产对其债务承担责任的企业法人。公司不对外公开发行股票，股东的出资额由股东协商确定。公司对股东出具的股权证书是股东在公司中所拥有的权益凭证，这种凭证不同于股票，不能自由流通，转让须经其他股东同意，并要优先转让给公司原有股东。这种形式一般适合于中小企业。
股份有限公司是指由5名以上的发起人通过发起设立或募集设立的方式所设立，注册资本由等额股份构成，并通过发行股票筹集资本，股东以其所持有股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。股份有限公司的特点是：其资本总额均分为每股金额相等的股份，根据股票数量计算股东权益；股票可以在社会上公开发行，经批准可以上市交易，股票可以转让，但不能退股；股东人数只有下限，没有上限；定期向社会公开其资产负债、经营损益等财务状况。股份有限公司更适合于大中型企业。
现代企业制度对于企业的经营管理是通过股东大会、董事会、监事会和经理层这样一个职责明确、各负其责、协调运转、有效制衡的法人治理结构来进行的。公司法人治理结构是公司制的核心，具体表现在以下几方面。
（1）股东大会是公司的权力机构，负责制定和修改公司章程，选举和更换董事和监事会的成员，审议和批准公司的预算、决算、收益分配等重大事项，所有者对企业拥有最终控制权。
（2）董事会是公司的经营决策机构，由股东大会选出，维护出资人权益，对股东大会负责，拟行股东大会，决定公司的经营计划和投资方案，任免公司总经理，并对他们的业绩进行考核和评价。董事长为公司法定代表人。
（3）监事会是公司的监督机构，由股东大会选出，对股东大会负责，依照法律和公司章程对董事会和经理执行公司职务的活动进行监督。
（4）经理层负责公司的日常经营活动，依照公司章程和董事会的授权行使经营权，接受监督。部门经理对总经理负责，总经理对董事会负责。
【例5-2】现代企业制度的基本特征是（ ）。（2015年单选题）
A．落实承包人经营权
B．确立法人财产权
C．保障终极所有权
D．理顺生产管理权
【解析】B 法人财产权是现代企业制度的根本特征，法人财产权的确立具有重要意义：①为清晰产权奠定了理论基础，找到了公有制与市场经济的结合点；②法人财产权使法人企业找到了存在的基础，使国有企业真正成为自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体；③为企业制度创新奠定了基础，为企业经营机制的转换开辟了道路；④为国有资产的重组和流动、保值、增值创造了条件。
【例5-3】现代企业制度的基础是完善的（ ）。（2014年单选题）
A．有限责任制度
B．收入分配制度
C．企业法人制度
D．社会保障制度
【解析】C 现代企业制度是同社会化大生产和现代市场经济相适应的企业制度，它是以完善的企业法人制度为基础，以有限责任制度为特征，以公司制为主要的、典型的企业资本组织形式的新型企业制度。
【例5-4】根据现代企业制度，公司的权力机构是（ ）。（2014年单选题）
A．股东大会
B．董事会
C．监事会
D．经营管理层
【解析】A 股东大会是公司的权力机构，本题考查现代企业制度。
【例5-5】有限责任公司破产后，其清算组应由（ ）组成。（2014年单选题）
A．职工代表
B．股东
C．监事会
D．董事会成员及其指定人选
【解析】B 有限责任公司，对股东出具的股权证书是股东在公司中所拥有的权益凭证，股东对公司持所有权。有限责任公司破产后，其清算组应由股东组成。
【例5-6】现代企业制度的组织形式主要有（ ）。（2014年多选题）
A．有限责任公司
B．合作制
C．合伙制
D．租赁制
E．股份有限公司
【解析】AE 现代企业制度的组织形式主要为：有限责任公司和股份有限公司。
考点十二 我国农村的基本经济制度
所谓家庭承包经营责任制，是在坚持农村土地集体所有制的前提下，将土地的所有权和经营权分离开来，土地的所有权仍然属于农村集体经济组织所有，土地的使用权则依据人口或劳动力的多少划分给农户承包经营。这种经营方式理顺了国家、农业集体单位、农民个人三者之间的关系，使个人利益与劳动成果有效地连接在一起，因而极大地调动了农民生产的积极性，有力地推动了农业生产力发展。
家庭承包经营责任制既是我国农村经济制度的基础，也是农村集体经济组织经营方式的基础。稳定和完善家庭承包经营责任制，已成为我国农业和农村工作当前和今后相当长时期的基本出发点和落脚点。
家庭承包经营责任制是继土地改革以来我国农村生产关系的一次重大调整，这种调整，不是改变也没有改变农村土地的集体所有制性质，只是改变了农村土地的经营方式，由相对集中的统一经营改为以家庭为单位的分户经营。
家庭承包经营责任制是作为农村集体经济组织内部的一个经营层次而存在的，它并不独立于农村集体经济组织之外，它与以社会化服务为内容的集体统一经营相互依存，构成了农村集体经济组织内部的双层经营体制。
我国施行的农村家庭承包经营责任制，虽在一定程度上不利于先进科学技术的采用，但可以通过以下几个措施对这一问题加以解决：实现农业剩余劳动力向非农产业转移；在农民自愿的前提下，实现农作物种植的相对集中和土地使用权的有偿转让，建设具有一定规模的农产品生产基地；实现农业产业化经营等。
【例5-7】既是我国农村经济制度的基础，也是农村集体经济组织经营方式的基础是（ ）。（2015年单选题）
A．农产品价格体制改革
B．家庭承包经营责任制
C．农村税费制度改革
D．农产品流通体制
【解析】B 本题考查家庭承包经营责任制的相关内容。家庭承包经营责任制既是我国农村经济制度的基础，也是农村集体经济组织经营方式的基础。
【例5-8】关于在我国农村实行的家庭联产承包经营责任制的说法，正确的有（ ）。（2012年多选题）
A．它是土地改革以后我国农村生产关系的一次重大调整
B．它没有改变农村土地的集体所有制性质
C．它没有改变农村土地的经营方式
D．它是作为农村集体经济组织内部的一个经营层次而存在的
E．它独立于农村集体经济组织之外
【解析】ABD 家庭联产承包经营责任制改变了农村土地的经营方式，所以选项C错误。它并不独立于农村集体经济组织之外，所以选项E错误。
同步自测
一、单项选择题
1．根据现代企业制度，公司的权力机构是（ ）。
A．股东大会
B．董事会
C．监事会
D．经营管理层
2．有限责任公司的出资额由（ ）确定。
A．法律法规
B．股东协商
C．公司董事会
D．政府管理机关
3．在社会主义市场经济体制建立以后，国家对企业的管理应以（ ）为主。
A．间接方式
B．直接方式
C．统一管理
D．风险控制
4．社会主义市场经济体制下市场在资源配置过程中应起（ ）作用。
A．基础性
B．辅助性
C．主导性
D．统治性
5．股份制是现代企业的一种（ ）。
A．生产组织形式
B．利益协调方式
C．资本组织形式
D．基本管理制度
6．下列关于市场经济与商品经济相互关系的表述，正确的是（ ）。
A．市场经济一定是商品经济
B．市场经济一定不是商品经济
C．商品经济一定是市场经济
D．市场经济是商品经济存在和发展的基础和前提
7．在现代企业制度的财产关系中，法人财产权指的是（ ）。
A．财产的归属权
B．财产的运营权
C．出资者的决策权
D．出资者的受益权
8．有限责任公司破产后，其清算组应由（ ）组成。
A．职工代表
B．股东
C．监事会
D．董事会成员及其指定人选
9．家庭联产承包责任制并未改变农村土地的集体所有制性质，只是改变了农村土地的（ ）。
A．种植结构
B．经营方式
C．分配方式
D．管理模式
二、多项选择题
1．商品经济存在必须具备的两个条件是（ ）。
A．生产资料和产品分属于各个不同的所有者
B．私有制的产生
C．社会分工
D．阶级的出现
E．国家的产生
2．社会主义商品经济的作用有（ ）。
A．提高劳动生产率，推动生产迅速发展
B．促进资源优化配置，加快实现现代化
C．增强企业活力
D．促进社会公平
E．增加社会产品，满足人民需要
3．现代企业制度的组织形式主要有（ ）。
A．有限责任公司
B．合作制
C．合伙制
D．租赁制
E．股份有限公司
4．在现代企业制度的财产关系中，出资者享有的所有者权益有（ ）。
A．资产收益权
B．重大决策权
C．经营管理权
D．招聘员工的权利
E．选择管理者的权利
5．下列市场经济组织中，应对自身债务承担无限责任的是（ ）。
A．个体工商户
B．股份有限公司
C．个人独资企业
D．国有独资公司
E．合伙制企业
6．股份有限公司的特点是（ ）。
A．资产总额均分为每股金额相等的股份
B．股东可以转让股票，也可以退股
C．股东人数只有上限，没有下限
D．需定期向社会公开其财务状况
E．股票可以在社会上公开发行
7．通常情况下，对市场中介组织的管理方式包括（ ）。
A．行政管理
B．立法管理
C．计划管理
D．行业管理
E．自律管理
8．下列市场中介可以对市场运行提供公证和进行监督的有（ ）。
A．信息咨询机构
B．会计师事务所
C．律师事务所
D．仲裁机构
E．资信评级机构
9．下列（ ）属于要素市场的生产要素。
A．资本
B．房地产
C．劳动力
D．信息
E．消费品
同步自测解析
一、单项选择题
1. 【解析】A 股东大会是公司的权力机构，本题考查现代企业制度。
2. 【解析】B 出资额由股东协商确定，本题考查有限责任公司。
3. 【解析】A 在社会主义市场经济体制下，国家对企业的管理必须以间接方式为主，主要通过调节市场参数或经济杠杆来引导企业按照国家的宏观决策和国民经济发展的总体要求进行生产经营活动。
4. 【解析】A 社会主义市场经济具有与其他社会的市场经济一样的共同特征，其中包括一切经济活动都直接或间接地通过市场实现，市场机制起基础性作用。
5. 【解析】C 现代公司制度是现代企业制度的主要组织形式，具体形式主要有有限责任公司和股份有限公司。股份有限公司是注册资本由等额股份构成，并通过发行股票筹集资本，股东以其所持有股份为限对公司承担责任。
6. 【解析】A 商品经济是市场经济存在和发展的基础和前提，只有通过市场，通过等价交换才能实现企业各自的经济利益。
7. 【解析】B 概括地说，财产所有权是指财产的归属权，法人财产权指的是财产运营权。
8. 【解析】B 有限责任公司破产后清算组应由股东组成。
9. 【解析】B 家庭联产承包责任制并未改变农村土地的集体所有制性质，只是改变了农村土地的经营方式。
二、多项选择题
1. 【解析】AC 社会主义社会存在商品经济存在必须具备的两个条件是：一是生产资料和产品分属于各个不同的所有者；二是社会分工。
2. 【解析】ABCDE 在社会主义条件下，不断通过改革培育和完善市场体系具有重要意义，主要体现以下几个方面：提高劳动生产率，推动生产迅速发展；促进资源优化配置，加快实现现代化；增强企业活力；促进社会公平；增加社会产品，满足人民需要。
3. 【解析】AE 现代企业制度的组织形式主要为：有限责任公司；股份有限公司。
4. 【解析】ABE 财产所有权是指出资者按投入企业的资本额享有所有者的权益，即资产收益、重大决策和选择管理者的权利。
5. 【解析】ACE 个体工商户以其个人或家庭的财产对其债务承担无限责任；股份有限公司和有限责任公司以公司法人财产承担有限责任；个人独资企业以其个人财产对企业债务承担无限责任；国有独资公司为有限责任公司；合伙企业由各合伙人订立合伙协议，共同出资、合伙经营、共享收益、共担风险，并对合伙企业债务承担无限连带责任。
6. 【解析】ADE 股份有限公司的特点有：①资本总额均分为每股金额相等的股份，根据股票数量计算股东权益；②股票可在社会上公开发行，经批准可以上市交易，股票可以转让，但不能退股；③股东人数只有下限，没有上限；④定期向社会公开其资产负债、经营损益等财务状况。
7. 【解析】ABDE 对市场中介组织的管理一般包括立法管理、行政管理、行业管理和自律管理四个方面，同时对中介组织的违法行为的处理也非常严格。
8. 【解析】BCDE 市场中介组织可分为两大类：①主要为商品流通提供服务和沟通的市场中介，如经纪人、信息咨询机构等；②主要对市场运行提供公证和进行监督的市场中介，如会计师事务所、律师事务所；公证和仲裁机构、计量和质量检验认证机构、资产和资信评级机构等。
9. 【解析】ABCD 市场体系包括商品市场和要素市场两类。前者包括消费品市场和生产资料市场；后者包括资本、劳动力、房地产、技术、信息等市场。