第二节 研究思路与方法

一、研究思路

本书以“旅游资源经济价值评估研究”为目标，通过“理论的完善与突破”“机制的剖析与创新”“方法的改进与优化”三个层面来解决上述科学问题。

（一）理论的完善与突破

现有关于旅游资源经济价值评估的研究多集中于实证与案例分析，有关评估的理论阐述偏少，本书从两个方面进行完善与突破。

第一方面，通过相关文献的梳理与研究现状的分析发现，目前学术界在旅游资源经济价值评估的基础理论探索和概念内涵的深入理解上明显不足，对旅游资源经济价值的概念内涵、层级特征还未进行针对性的深入探讨。有鉴于此，本书依据核心特征廓清景区与旅游资源的概念性定义，阐释景区的经济属性，基于资源权属进行类型划分与内涵解构，建构旅游资源游憩价值的理论内涵，并基于法学和经济学的交叉视角建构旅游资源经营权的内涵、特征与内容，以完善定量研究的理论基础，深化实证检验的理论支撑。

第二方面，旅游资源游憩价值和旅游资源经营权价值的形成是多变量、多因素交互作用的结果，对旅游资源经济价值的影响要素进行识别，是厘清影响旅游资源经济价值评估结果的各要素及其相互关系与作用机理的前提。进而对旅游资源经济价值体系的层级特征与关系结构进行详尽阐述。因此，本书以多学科理论为支撑，以归纳和演绎为分析手段，进行渐进式、综合式的问题分析与理论探索。

（二）机制的剖析与刻画

现有国内外文献对于旅游资源经济价值的实现机制与评估机理的研究总体上仍处于探索阶段，缺乏关于评估机理和实现机制的系统性整合研究。有鉴于此，本书从三个层面进行旅游资源经济价值的评估机理剖析和实现机制刻画。

第一层面，开拓性地建构旅游资源经济价值的资产化和资本化实现机制。以“资源、资产、资本”三位一体的新型旅游资源管理观为基础，深入阐释旅游资源资产化、资本化的合法性，厘清旅游资源的资源化、资产化、资本化的理论内涵之间的相互关系，深刻揭示旅游资源资产化的关键实现机制，进而深刻揭示旅游资源资本化的关键实现机制。

第二层面，深入分析基于旅行费用法的旅游资源游憩价值评估机理，基于线性回归函数、对数线性回归函数、线性对数回归函数、双对数回归函数进行旅游需求函数建模，进而在马歇尔消费者剩余理论视角下深入阐释旅行费用法评估旅游资源游憩价值的数理经济原理。并深入剖析基于条件价值法的旅游资源游憩价值评估机理，构建旅游资源游憩价值的支付意愿效用函数，对支付意愿效用函数进行参数估计，进而在希克斯消费者剩余理论视角下深入诠释条件价值法评估旅游资源游憩价值的数理经济原理。

第三层面，探索性地剖析资产评估理论视角下的旅游资源经营权价值评估机理，首先科学界定景区旅游资源资产的价值评估对象范围，接着深入分析景区旅游资源的产权主体经济权能，再探究旅游资源经营权价值资产评估方法的适宜性，进而揭示基于收益法的旅游资源经营权价值评估模型的适宜性。

（三）方法的改进与优化

针对目前旅游资源经济价值评估方法在可靠性与准确性上的不足，本书从旅游资源经济价值分层体系出发，根据不同评估方法的适用性与应用范畴，逐一改进了旅游资源游憩价值和经营权价值的两大评估方法。具体思路及相应理论和方法如下所述：

第一层面，旅游资源游憩价值评估优化研究。通过研究得出“国内现有的区间旅游费用法（zonal travel cost method, ZTCM）和旅行费用区间估计（travel cost interval analysis, TCIA）的可靠性与有效性值得商榷”的结论，进而改进了传统旅行费用法，提出高级个体旅行费用法（AITCM），在分析论证了AITCM的理论适用性与估值准确性的基础上来计算旅游资源游憩价值。高级个体旅行费用法是指基于消费者剩余理论和高级计量经济学理论，充分利用案例地景区实地调研或访谈得到的游憩次数、旅行费用、旅行时间、游览景点数、人口统计学变量等一手数据，并且基于高级计数模型估算出旅游者需求函数，进而测算出旅游者的总消费者剩余，再加总旅行费用后即为旅游资源游憩价值评估值，能够显著提高旅游资源估值的可靠性与准确性。

第二层面，旅游资源经营权价值评估优化研究。收益还原法是当前国内进行旅游资源经营权价值量化评估最主要的手段，但在其评估过程中出现了“预期收益”和“资本化率”这两个数值难以科学量化的问题。本书通过应用高级时间序列模型和多项式回归模型组成的组合计量模型准确量度景区预期收益；同时基于资本资产定价模型（CAPM）和加权平均资本成本（WACC）模型有效测度符合景区现实发展实际的折现率，进而将评估期内预期收益现值之和作为旅游资源经营权价值，能够显著提高经营权估值的可靠性与准确性。

二、研究方法

（一）文献研究法

全面搜集、梳理与分析国内外关于旅游资源经济价值评估理论与方法的研究文献，系统总结理论研究现状和发展动态，在梳理相关基础理论思想的基础上进行再思考，揭示其应用启示，为旅游资源经济价值评估理论创新和方法优化奠定基础。

（二）问卷调查法

基于国内外经典文献设计旅游资源游憩价值评估问卷题项，对浙江东钱湖旅游度假区进行详细的实地调研，同时对景区的旅游者随机进行旅行费用问卷调查，通过统计分析软件的综合运用，进行旅游资源游憩价值评估。

（三）高级统计分析方法

在旅游资源游憩价值评估模型建构中，应用截断Poisson模型对传统TCM进行改进。在旅游资源经营权价值评估模型建构中，运用ARIMA模型和多项式回归模型进行预测，进行HLN（Harvey, Leybourne & Newbold（1998））与DM（Diebold & Mariano（1995））的“预测涵盖性检验”，以选择性地进行组合式的综合预测，并应用CAPM和WACC模型进行资本化率的科学量化评估。

（四）比较和综合分析法

本书以旅游资源经济价值的理论内涵的廓清与建构为切入点，通过比较研究与综合分析，探究旅游资源经济价值的形成机理，构建旅游资源经济价值的资产化和资本化实现机制，揭示旅游资源经济价值的分层评估机理。

三、技术路线

本书通过典型案例景区的调研分析，围绕旅游资源经济价值的“形成机理—实现机制—评估机理—方法优化”的研究主线（详见图1-1），综合运用实地调研、高级计量分析等多种研究方法，探究旅游资源经济价值的形成机理，构建旅游资源资产化和资本化实现机制，优化旅游资源经济价值分层评估模型。在文献归纳与理论建构的基础上，运用计量分析、比较分析和综合评价等相结合的方法，注重定性与定量分析相结合、过程演变与机理分析相结合、理论总结与实践应用相结合。