2.2　4招清算家庭开支与负债情况

除了个人理财，家庭理财也是理财生活中重要的一部分。本节将为大家介绍清算家庭理财的相关知识。

2.2.1　清算家庭的各种消费开支

家庭支出除了包括吃、穿、住、行、用、医疗等生活必备支出外，还包括捐赠、兴趣爱好花费等随机支出以及投资费用、保险费等理财支出。

计算固定消费

固定消费是在一定时期内金额固定不变且必须花费的支出，可将其当作最低生活成本。只有在扣除这部分开支之后，我们手中余下的收入，才是真正可随意支配的收入，表2-8所示为普通家庭固定开支统计。

读者可根据自己家庭的具体情况调整表格项目，计算出每个月固定支出的合计金额，然后将获得的合计数乘以12，即可算出一年的固定支出总额。

计算非固定消费

非固定消费是指一定时期内必须使用，但使用金额并不固定的费用，如购书、聚餐等文化娱乐开支，健身、医药等医疗保健开支，购买日常衣物、购买零食等费用开支等，这些费用可根据家庭收入情况进行适当安排。

计算阶段性消费

阶段性消费是指如换季衣服、婴儿疫苗费、子女学费以及老人赡养费等消费。一般情况下，这些费用并非每月都会支出，但在某一阶段时却需要支出。

计算随机性消费

除了上述的开支外，还有随机性开支，如“人情费”、购置高档家用电器、购买珠宝首饰等。这种开支通常不在计划内，并非是必需的费用。由于人们常根据家庭情况随意消费，在不知不觉中就可能支出过多，所以随机性开支也是理财中最需要规划的开支之一。

2.2.2　清算家庭的短期负债与长期负债

家庭负债包括全部家庭成员欠其他非家庭成员的所有债务，可以将其分为短负债和长期负债两大类。

短期负债

家庭的流动负债是指一个月内到期的负债，主要包括信用卡、电话费、电费、水费、煤气费、修理费用、租金、房产税、所得税、保险费、当期应支付的长期贷款利息等。

长期负债

家庭的长期负债指一个月以后到期或多年内需每月支付的负债，其中最为典型的是各类个人消费贷款和质押贷款等。

2.2.3　为家庭财务做个“体检”

在清理了家庭的资产和负债状况后，即可诊断家庭的财务状况了，以帮助你了解有多少财可理，有多少债还没有还，对未来的收入和开支预先做好规划。

诊断家庭资产结构

每个家庭可能都面临资产结构配置的问题。那么，作为以实现完全的财富自由为目标的投资者，其必须正确诊断家庭资产的结构。家庭资产结构的分析如图2-7所示。

诊断负债状况

负债比率的计算公式如下。

负债比率＝家庭总负债÷家庭总资产

一个家庭的负债比率如果过高，就会增加财务负担，一旦收入不稳定，则会造成无法还本付息的风险。家庭总负债由自用资产负债、投资负债和消费负债3个部分组成，因此，家庭需要考虑总负债中各种负债组合的比重以及市场形势，以判断家庭的财务风险，并视情况及时弥补。

诊断开支百分比

家庭支出比率和家庭消费比率的计算公式如下。

家庭支出比率＝家庭总支出÷家庭总收入

家庭消费比率＝家庭消费支出÷家庭总收入

家庭的消费支出是指家庭用于生活消费的全部支出，包括购买商品支出以及享受文化服务和生活服务等非商品支出。随着家庭收入的增加，其消费率指标也会逐步减小，即符合经济学中所说的边际消费率递减规律。

诊断弹性财产

自由储蓄额和自由储蓄率的计算公式如下。

自由储蓄额＝家庭总储蓄额－计划用于投资的储蓄额

自由储蓄率＝自由储蓄额÷家庭总收入

财务弹性是指家庭动用闲置资金和剩余负债的能力，应对可能发生的或无法预见的紧急情况及把握未来投资机会的能力。自由储蓄率越高，家庭的财务弹性越大，则家庭筹资对内外环境的反应能力、适应程度及调整的余地越大，通常以10%作为自由储蓄率的下线。

诊断流动性比率

生活中除了日常开支，其他大部分的资金供给，例如现金、存款、股票、基金、债券等变现能力比较强的资产，都属于流动性资产，因此，家庭资产的流动性比率不能太低。资产的流动性是指资产在未来可能发生价值损失的条件下迅速变现的能力。

流动性比率的计算公式如下。

流动性比率＝流动性资产（包括现金或现金等价物）÷家庭每月支出

该比率越高，说明家庭资产的流动性越强。该指标的理想值通常为3～6，此时，家庭在紧急情况下，通常有能力应付3～6个月的日常开支。

诊断储蓄的比率

储蓄可能用于将来退休后的开支，也可能作其他用途的开支。储蓄比率如果过低，则不利于分散风险。储蓄比率是家庭用作储蓄的那部分收入在总收入中所占的份额，可以从一定方面反映出家庭财务是否稳定。

储蓄比率的计算公式如下。

储蓄比率＝家庭每月储蓄额÷家庭每月收入总额

例如，家庭计划两年内实现环球旅游的目标，费用共计30万元左右，那么其储蓄水平应高于一般水平。因此，增加储蓄对于年轻家庭是一项重要的任务，建议对刚参加工作不到3年的人，其每月应将工资的至少1/3存起来。

2.2.4　做好家庭理财的支出管理

在了解了家庭开支项目后，我们即可学习如何管理家庭开支，以避免奢侈浪费或入不敷出的情况出现，其注意要点有制定预算、避免盲目花钱、避免盲目投资、不贪不攀、戒掉不良嗜好等。为了不做购物狂，不败光家庭资产，每一位家庭成员都应学会合理控制自己的消费欲望，其主要方法如下。

详细记账

现实生活中，很多家庭往往是没有消费计划的，结果造成支出浪费。通过记账，我们可以了解花费的钱究竟流向了何处。开始记账时往往会有困难，我们可以把账目记录在账簿或分成十二栏的分析纸上，一个月占一栏，一年下来，全年的账目就会一目了然了。如果家里有计算机，则可以在计算机通过Excel等软件，制作记账表格，用自动化办公手段，统计、管理家庭中的现金开支情况。

理性消费

近年来，随着信用消费越来越普遍，贷款购物逐渐流行起来，花“明天的钱”也成为一种时尚，这种方式在满足部分家庭消费需求的同时，也给某些家庭造成了沉重的负债。人生无常，坚持储蓄的好处多多，它是帮助家庭成员积累金钱的最有效方法之一。

因此，当你在购物时，应未雨绸缪，储蓄一部分钱为未来考虑。对大多数家庭的一般消费而言，则必须根据家庭经济的承受能力，坚持量入为出、略有节余、适当储蓄的原则，不能盲目地乱花“明天的钱”。

管理支出

要进行开支管理最好的方法就是做开支预算，压缩不必要的开支。编制家庭财务预算，能有效地控制家庭支出。预算一旦编制好后，家庭的每位成员，都应当将其作为当月开销的标准。家庭开支预算具有图2-8所示的作用。

学习理财

家庭理财，从开支的角度来讲讲求的是怎样使开支科学、合理，即把钱花在刀刃上，同时还应该通过各种投资来生钱。投资，从其表面上看也是花钱，但却是在花钱的同时收获金钱。