2.3 诊断家庭财务是否健康

在厘清了家庭的资产和负债状况后，即可诊断家庭的财务状况，帮助您了解自己有多少财可理，有多少债还没有还，对未来的收入和开支预先做好规划。

044 诊断资产结构

每个家庭可能都会面临资产结构配置的问题。那么，作为以实现完全的财富自由为目标的投资者，必须正确诊断家庭资产的结构。

（1）金融资产比率=金融资产÷总资产。金融市场的波动一般较大，因此若家庭的金融资产比率较大，则总资产的起伏也将比较大。一个家庭的金融资产一般是由一系列风险收益情况各异的金融资产组合构成，可以通过分析其中的各类投资风险来考察家庭财务的风险状况。

（2）实物资产比率=实物资产÷总资产。实物资产以提供使用价值为主要目的，一般家庭未购房前此比例较低。在购房后贷款未缴清前，多数家庭均将积蓄用来偿还贷款，以至于无法累积金融资产，因此此时实物资产比率一般在七八成以上。

（3）奢侈资产比率=奢侈资产÷总资产。奢侈资产比率的大小可以在一定程度上反映家庭的收入状况，例如，富有家庭奢侈资产要比普通工薪家庭多。

045 诊断负债状况

负债比率=家庭总负债÷家庭总资产

一个家庭的负债比率如果过高，则会增加财务负担，一旦收入不稳定时，有可能造成无法还本付息的风险。家庭总负债由自用资产负债、投资负债和消费负债三大部分组成，因此家庭需要考虑总负债中各种负债组合的比重以及市场形势，判断家庭的财务风险，并及时进行弥补。

046 诊断开支百分比

家庭支出比率=家庭总支出÷家庭总收入

家庭消费比率=家庭消费支出÷家庭总收入

家庭的消费支出是指家庭用于生活消费的全部支出，包括购买商品支出以及享受文化服务和生活服务等非商品支出。随着家庭收入的增加，消费率指标也会逐步减小，即符合经济学中所说的边际消费率递减规律。

047 诊断弹性财产

自由储蓄额=家庭总储蓄额-计划用于投资的储蓄

自由储蓄率=自由储蓄额÷家庭总收入

财务弹性是指家庭动用闲置资金和剩余负债能力，应对可能发生的或无法预见的紧急情况，以及把握未来投资机会的能力。自由储蓄率越高，则家庭的财务弹性越大，家庭筹资对内外环境的反应能力、适应程度及调整的余地也越多，通常以10%作为自由储蓄率的下限。

048 诊断流动性比率

生活中除了日常开支，其他大部分的资金供给，例如现金、存款、股票、基金、债券等变现能力比较强的资产，都属于流动性资产，因此家庭资产的流动性比率不能太低。资产的流动性是指资产在未来可能发生价值损失时迅速变现的能力。

流动性比率的计算公式如下：

流动性比率=流动性资产（包括现金或现金等价物）÷家庭每月支出

该比率越高，说明家庭资产的流动性越强。该指标的理想值通常为3～6，处于该范围时，说明家庭在紧急情况下，有能力应付3～6个月的日常开支。

049 诊断储蓄的比率

储蓄可能用于将来退休后的开支，也可能作其他用途。储蓄比率如果过低，则不利分散风险。储蓄比率是家庭用作储蓄的那部分收入在总收入中所占的份额，可以从一定方面反映家庭财务是否稳定。

其计算公式为

储蓄比率=家庭每月储蓄额÷家庭每月收入总额

例如，家庭计划两年内实现环球旅游的目标，费用共计30万元左右，那么储蓄水平应高于一般水平。因此，增加储蓄对于年轻家庭来说是一项重要的任务，建议参加工作不到3年的人，每月发了工资应至少将三分之一存起来。

050 诊断资产负债情况

资产负债比率是指一定时期内，家庭流动负债和长期负债与家庭总资产的比率，用以反映家庭总资产中借债筹资的比重，可以用来衡量家庭的综合还债能力。

其计算公式为：

资产负债比率=家庭负债总数÷家庭资产总额

一般情况下，家庭资产负债率在0.7以下属于安全状态。当家庭总资产中的负债比率过高，每个月为此付出的利息费用就会相应地上升，直接影响到每个月的现金流出量。过高的负债还会在家庭财务发生紧急情况的时候（例如失业、较大额度的医疗费用支出），给家庭带来很大负担，甚至造成家庭财务的“资不抵债”。