2.1 计算家底，你拥有多少资金资产

对于你的财产，你了解多少？相信很多人连自己的钱都不能做到心中有数，这样又怎能奢求它会带来无尽的财富呢？因此清点财产是必要的。

033 金融资本

金融资本主要包括现金和银行存款，货币市场基金按原值计价，利息收益作为当年的收入。金融资产（生息资产）是指那些能够带来收益或是在退休后将要消费的资产，主要包括手中的现金、金融机构的存款、养老金的现金价值及股票、债券、基金、期权、期货、贵金属投资、直接的商业投资等。金融资产是理财规划中最重要的一部分，因为它们是财务目标的来源。除了保险和居住的房产外，大多数的个人理财就是针对这些资产的，也可以把直接的商业投资单独列为一类，即经营资产。

除现金及现金等价物外，能够带来未来增值收益的金融资产，包括股票、债券、基金、期权、保险以及贵金属等，其计算方法如表2-1所示。

034 实物资本

实物资本是生活中所必需使用的资本，如房子、汽车、家具、家电等。实物资产的积累也是很多人的理财目标之一，尽管它们不会产生增值收入，但它们可以保障消费，包括自住房产、投资性房产、汽车、家具家电、珠宝、有价值的收藏品等，其计算方法如表2-2所示。

035 贵重资本

贵重资本不是生活中所必需的，这一类资产大部分属于高档消费品，主要包括珠宝、度假的房产或别墅、有价值的收藏品等。奢侈资产与个人使用资产的主要区别在于变卖时奢侈资产的价值更高。如表2-3所示，为贵重资本的计算方法。

036 债权资本

债权资本主要是指对外享有债权，能够凭此要求债务人提供金钱和服务的资产。债权资产的具体形式主要包括下面三种。

（1）各种存款和贷款活动中，以转让货币使用权的形式形成的债权资产。

（2）各种商品交换中，以转让商品所有权的形式形成的债权资产。

（3）其他经济活动中所形成的债权资产。

债权不是财产，而是财产权，是一种权利，是债权人的一种资格、自由、能力。确切地说是债权人要求债务人必须给付其一定财产的资格、自由或者能力。

037 资本负债

资本负债根据时间的长短，可以分为长期负债和短期负债。

（1）短期负债：指一年之内应偿还的债务，主要包括信用卡、电话费、电费、水票、煤气费、修理费用、租金、房产税、所得税、保险金等。

（2）长期负债：一般指一年以上要偿还的债务。具体来说，这些债务包括贷款、所欠税款以及个人债务等。其中最为典型的是各类个人消费借贷款和质押贷款。资产长期负债的主要科目如表2-4所示。