同步自测解析
一、单项选择题
1．【解析】C 财产保险是指以各种财产物资和有关利益为保险标的，以补偿投保人或被保险人的经济损失为基本目的的一种社会化经济补偿制度。
2．【解析】C 本题考查的是特约可保财产的概念。特约可保财产是指必须经过保险双方的特别约定，并在保险单上载明才能成为保险标的的财产。
3．【解析】B 财产保险中的特约可保财产包括：①市场价格变化大、保险金额难以确定的财产，如金银、珠宝、玉器、首饰、古玩、邮票、艺术品等；②价值高、风险较特别的财产，如堤堰、水闸、铁路、道路、桥梁、码头等，这些财产虽不易遭受火灾并导致损失，但有洪水、地震等风险却往往造成巨额损失；③风险大，需要提高费率的财产，如矿井、矿坑内的设备和物资等。
4．【解析】A 货币、有价证券、票证、文件、账册、技术资料、图表等难以鉴定其价值的财产为不保财产。
5．【解析】D 固定资产保险金额可按账面原值、投保时重置重建价值、投保时实际价值协议确定。
6．【解析】D 流动资产的保险金额可按被保险人物化流动资产最近12个月的平均账面余额或被保险人物化流动资产最近账面余额确定。
7．【解析】B 发生保险事故时，为了减少保险标的的损失，被保险人对于保险标的采取施救、保护、整理措施而支出的合理费用。保险人在承担该项责任时，只对保险标的的施救费用负责，如果施救的财产中包括了非保险标的，或者保险标的与非保险标的无法分清，保险人可以按照被施救的保险标的占全部被施救的标的的比例承担施救费用。
8．【解析】C 财产保险的附加险较多，但有特色或常见的附加险主要有；①利润损失保险或称为营业中断保险；②盗抢险。
9．【解析】A 如果发生保险责任范围内的损失属于全部损失，无论被保险人以何种方式投保，都按保险金额予以赔偿。但倘若受损财产的保险金额高于重置重建价值，其赔偿金额以不超过重置重建价值为限。
10．【解析】D 利润损失保险的保险金额一般按本年度预期毛利润额确定，即根据企业上年度账册中的销售额或营业额、本年度业务发展趋势及通货膨胀因素等估计得出，如赔偿期限在一年以上，则保额按比例增加。
11．【解析】B 利润损失险的保险费率一般以承保的财产保险的费率为基础费率，然后根据不同性质的企业标准费率及其他影响损失的因素大小进行增减。
12．【解析】C 毛利润损失用公式表示为：毛利润损失=（标准营业额-实际赔偿期内的营业额）×毛利润率。在利润损失保险经营实务中，保险人应当充分注意其保险赔偿期限与保险期限的区别。保险期限是指保险单的起讫期限，保险人负责承保保险有效期内发生的灾害事故，保险赔偿期限则是指在保险期限内发生了灾害事故后到恢复正常生产经营的一段时期。
13．【解析】D 利润损失保险的保险金额一般按本年度预期毛利润额确定。如果赔偿期限为一年以内，保额为本年度预期毛利润额；若赔偿期限在一年以上，则保额按比例增加。例如，规定赔偿期限为15个月，保险金额应该是本年度预期毛利润额的125%。
14．【解析】A 机器损坏险既可以单独承保，又可以作为普通财产保险基本险或综合险的附加险承保。
15．【解析】B 机器损坏保险主要承保工厂、矿山等保险客户的机器本身的损失，保险人对各种安装完毕并已转入运行的机器设备因人为的、意外的或物理性原因造成的物质损失负责。自然灾害一般是机器损坏保险的除外责任。
16．【解析】C 如任何被保险锅炉、汽轮机、蒸汽机、发电机或柴油机连续停工超过3个月时（包括修理，但不包括由于发生保险责任范围内损失后的修理），保险公司可退还一定比例保费。
17．【解析】B 通常，当连续停工3个月至5个月时退费15%;6个月至8个月时退费25%;9个月至11个月时退费35%;12个月时退费50%。
18．【解析】B 根据家财险承保的标的不同，可以分为房屋保险和其他财产保险两大类。根据家财险承保的责任范围，它可以分为综合家财险和单一家财险两类。根据家财险承保业务的独立与否，它可以分为家财险主险和附加险两类。
19．【解析】B 家财险保险金额的确定方式：一是由投保人自行估价确定；二是保险人提供以千元为单位设置保险金额档次，投保人自主选择。
20．【解析】B 普通家财险的保险金额不一定代表投保标的的实际价值，而是在发生家财险赔案时充当保险人赔偿的最高限额。A选项错误。住宅及宅内财产保险的被保险人住宅及宅内财产因发生承保事故而受损时，保险人支付全部或部分保险赔款，此外，还承担若被保险人家庭成员为施救被保险财产受到人身伤害，按保险条款规定负责给付保险金，若灾害事故致使住宅不能居住，保险人根据实际需要补贴被保险人家庭的寄宿费用。C选项错误。安居综合保险具有组合性，能够满足不同的保险客户的风险保障需求，保险客户可加以选择。D选项错误。
二、多项选择题
1．【解析】ABC 普通财产保险的保险标的是各种财产物资，但也并非一切财产物资均可以成为财产保险的保险标的。保险人的承保范围可以通过划分可保财产、不可保财产、特约可保财产来加以体现。
2．【解析】BCD 财产保险中的特约可保财产包括：①市场价格变化大、保险金额难以确定的财产，如金银、珠宝、玉器、首饰、古玩、邮票、艺术品等。②价值高、风险较特别的财产，如堤堰、水闸、铁路、道路、桥梁、码头等，这些财产虽不易遭受火灾并导致损失，但有洪水、地震等风险却往往造成巨额损失。因此，保险人一般将其列为特约可保财产范畴。③风险大，需要提高费率的财产，如矿井、矿坑内的设备和物资等。AE均属于可保财产。
3．【解析】ACD 不保财产是保险人不予承保或不能在财产保险项下承保的财产，它包括：①土地、矿藏、森林、水产资源等；②货币、有价证券、票证、文件、账册、技术资料、图表等难以鉴定其价值的财产；③违章建筑、非法占有的财产，以及正处于紧急状态的财产；④未经收割的农作物及家禽、家畜及其他家养动物。BE选项均属于可保财产。
4．【解析】CD 如果固定资产的损失是部分损失，其赔偿方式为：凡按重建重置价值投保的财产，按实际损失计算赔偿金额，A选项错误；按账面原值投保的财产，如果受损财产的保险金额低于重置重建价值，应根据保险金额按财产损失程度或修复费用占重置重建价值的比例计算赔偿金额，B选项错误；如果受损保险财产的保险金额相当于或高于重置重建价值，按实际损失计算赔偿金额，E选项错误。
5．【解析】AD 保险人通常确定两种保险金额，确定方式由被保险人选择：①按被保险人物化流动资产最近12个月的平均账面余额投保；②按被保险人物化流动资产最近账面余额投保。
6．【解析】ACDE 按最近账面余额投保的财产发生全部损失，按保险金额赔偿。
7．【解析】BE 我国现行的普通财产保险费率采用的是分类级差费率制，具体包括工业险费率、仓储险费率和普通险费率三大类。
8．【解析】BCD 我国现行的普通财产保险费率采用的是分类级差费率制，具体包括工业险费率、仓储险费率、普通险费率三大类。凡从事制造、修配、加工生产的工厂，按工业险确定费率。凡商业、物资、供销、工交系统的专业局、公司、采购供应商、批发部门以及储运单位专门储存大宗商品、物资的仓库，露堆、罩棚、油槽、储气柜地窖、囤船等，均按仓储险费率确定费率。凡公园、医院、学校、商店、火车站、码头、农场、商店等单位投保均适用于普通险费率。
9．【解析】ABC D选项，对于造成非保险标的的损失不予赔偿。E选项，如果施救的财产中包括了非保险标的，或保险标的与非保险标的无法分清时，保险人可按被施救的保险标的占全部被施救标的的比例承担施救费用。即对于非保险标的的损失不予赔偿。
10．【解析】ACE 主要承保保险责任事故引起的利润损失及营业中断期间仍需支付的必要费用等间接损失，B选项错误。如果赔偿期限为一年以内，保额为本年度预期毛利润额，D选项错误。
11．【解析】ABE CD选项均属于除外责任。
12．【解析】ACD 保险公司对下列原因引起的意外事故造成的物质损坏或灭失负赔偿责任：①设计、制造或安装错误，铸造和原材料缺陷；②工人技术人员操作失误、缺乏经验、技术不善、疏忽、过失、恶意行为；③离心力引起的断裂；④超负荷、超电压、碰线、电弧、漏电短路、大气放电、感应电及其他电气原因；⑤责任免除规定以外的其他原因。BE 选项为除外责任。
13．【解析】BCDE 机器损坏险常根据保险机器新的重置价值承保，包括新机器的价值、关税、运费、保费以及安装费用。
14．【解析】BCDE ①业务分散，额小量大。②风险结构有特色。③保险赔偿有特色。大多表现为小额、零星赔案；理赔一般采取有利于被保险人的第一危险赔偿方式，凡保险金额内的损失全部由保险人负责赔偿。④险种设计更具灵活性。
15．【解析】ABD 对于个体工商业者及合作经营组织生产、经营用的厂房、商品等，即使是属于城乡居民家庭或个人所有，也一般不投保家财险，而是另行投保个体工商户和合作经营组织财产保险。C选项错误。家财险保险金额的确定方式有两种：一是由投保人自行估价确定；二是保险人提供以千元为单位设置保险金额档次，投保人自主选择。E选项错误。
16．【解析】AB 根据家财险承保的责任范围，它可以分为综合家财险和单一家财险两类。
17．【解析】ACD 定期还本家财险，又称家财两全险，是兼具家财保险和满期还本双重性质的家庭财产保险业务，它是在普通家财险的基础上产生的又一种较受保险客户欢迎的家财险险种。定期还本家财险的主要特点有：①利息抵冲保险费；②定期还本；③保险期限多样化。
18．【解析】BCD 团体家财险保险关系仍仅存在于保险人与被保险人之间。A 选项错误。同一家庭有两个或两个以上职工参加团体家财险的，其保险金额可以合并计算。但一户多保或重复保险的，保险人在实务中应当坚持总的赔偿金额以不超过其实际损失为限的原则，对重复保险则坚持重复保险分摊原则。E选项错误。
三、案例分析题
1．【解析】A 普通财产保险中的责任范围包括：①列明的自然灾害；②列明的意外事故；③特别损失承担的责任；④在发生保险事故时，为抢救财产或防止灾害蔓延，采取合理的、必要的措施而造成的保险标的的损失；⑤发生保险事故时，为了减少保险标的的损失，被保险人对于保险标的采取施救、保护、整理措施而支出的合理费用。
2．【解析】C 该公司投的是房屋火灾保险，在事故中，房屋损失136万元，所以保险人应该支付的保险赔款是136万元。施救费用应与保险标的赔款分别计算，即被保险人所支付的必要、合理的施救费用的赔偿金额在保险标的的损失以外另行计算，最高不超过受损标的的保险金额，若受损保险标的按比例赔偿时，则该项费用也按相同比例计算赔偿。
3．【解析】BC 普通财产保险包括的险种有：①财产保险基本险；②财产保险综合险；③机器损坏保险；④附加险。普通财产保险基本险和财产保险综合险均承保火灾。
4．【解析】A 在发生保险事故时，为抢救财产或防止灾害蔓延，采取合理的、必要的措施而造成的保险标的的损失应由保险人承担，保险人在承担这项责任时，通常要求必须是在保险单列明的保险责任发生时，为了抢救保险标的或防止灾害的蔓延而造成的保险标的的损失，对于在抢救保险标的或防止灾害的蔓延时造成非保险标的的损失，则不予赔偿。