更新时间：2022-08-17 10:22:31
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内容提要
前言
第1部分 内部控制概述
第1章 内部控制概述及内部控制建设前期准备
第1节 何为内部控制
一、内部控制与内部审计的区别
二、内部控制的目标及“疗效”
第2节 内部控制人员基本职业素质及如何修炼内部控制思维
一、健康的身体
二、强大的心理素质
三、良好的道德价值观
四、良好的沟通能力
五、保持一颗上进的心
六、洞察力训练
七、保持好奇心
八、增值
第3节 内部控制组织初建
一、内部控制责任主体
二、内部控制机构设置方式
第4节 内部控制的发展与规范
一、中外内部控制发展情况
二、中外内部控制发展情况及对应规范指引对照工具表
第2章 企业内部控制体系搭建
第1节 控制环境建设与持续完善
一、控制环境的概念
二、企业控制环境属性简述
三、持续完善控制环境
第2节 风险评估
一、风险评估概述
二、动态的风险评估
第3节 控制活动设计
一、控制活动的分类
二、控制活动的措施
第4节 信息与沟通
一、信息与沟通概述
二、信息与沟通的主要内容及关注要点
第5节 内部监督
一、内部监督的定义
二、持续监控
三、开展内部控制自我评价
第6节 内部控制体系设计
一、建立内部控制体系的原则
二、内部控制设计思路及形成的内容
第2部分 企业战略层面内部控制实务操作
第3章 组织架构的内部控制
第1节 组织架构概述及建立和完善组织架构的意义
一、组织架构概述
二、建立和完善组织架构的意义
第2节 组织架构设计和运行的管理目标、主要风险及管控措施
一、组织架构设计和运行的管理目标
二、组织架构设计和运行的梳理、主要风险及管控措施
第3节 组织架构内部控制设计和运行
一、组织架构内部控制设计
二、组织架构的运行
第4章 发展战略的内部控制
第1节 发展战略概述及制定与实施发展战略的意义
一、发展战略概述
二、制定与实施发展战略的意义
第2节 制定与实施发展战略的管理目标、主要风险及管控措施
一、制定与实施发展战略的管理目标
二、制定与实施发展战略的主要风险及管控措施
第3节 发展战略的制定与实施
一、发展战略的制定
二、实施发展战略
第4节 如何实现发展战略转型
一、加强对发展战略实施的监控
二、根据监控情况持续优化发展战略
三、抢抓机遇以顺利实现战略转型
第5章 人力资源的内部控制
第1节 人力资源管理概述及意义
一、人力资源管理概述
二、人力资源管理的意义
第2节 人力资源管理的内部控制目标、主要风险及管控措施
一、人力资源管理的内部控制目标
二、人力资源管理的主要风险及管控措施
第3节 人力资源管理的内部控制
一、人力资源的引进与开发控制
二、人力资源的使用与退出控制
第6章 社会责任的内部控制
第1节 企业履行社会责任的意义及分类
一、社会责任概述
二、履行社会责任的意义
三、企业社会责任的分类
第2节 企业履行社会责任的管理目标、主要风险及管控措施
一、企业履行社会责任的管理目标
二、企业履行社会责任面临的主要风险及管控措施
第3节 企业与社会责任
一、企业应当如何履行社会责任
二、企业应当履行的社会责任
第7章 企业文化的内部控制
第1节 企业文化概述及企业文化建设
一、企业文化概述
二、企业文化建设
第2节 企业文化管理的主要风险和管控措施及其对内部控制的影响
一、企业文化管理的内部控制目标
二、企业文化管理的主要风险和管控措施
三、企业文化管理对内部控制的影响
第3节 企业文化创新
